2012年上半年人工成本分析.doc

**公司关于2012年上半年人工成本 分析的报告 批 准： 2012年7月14日 **公司关于2012年上半年人工成本 分析的报告 一、人工成本总体情况分析 单位：万元 2011年成本 2012年成本 差额 增减幅度 工资总额 ** *** ** **% 社会保险费 *2 *** (**) -**% 住房公积金 ** *** (**) **% 住房补贴 *** *** (**) -**% 三费 *** *** ** ***% 劳动保护费 *** *** ** ***% 人工劳务费 *** *** ** **% 合 计 *** *** *** **% 2012年上半年人工成本为***万元,同比增长***%，人工成本增加***万元，增加的主要是三费和工资总额，三费增加了**万元，工资总额增加**万元。 其中，需要特殊说明的是******补发工资******元，*补发工资合计*****元，因此，工资总额增长的***万元，实际为增长**-**=**万元。公司200人，人均月增长200.45元，因此，得出结论，工资总额可以说与2011年上半年持平。 而社会保险和三费则出现了一升一降的格局。首先分析社会保险，社会保险由于2012年保险基数遵从员工2011年月均收入，2011年保险基数是2010年员工月均收入，因为2011年员工月均收入低于2010年的，所以2012年养老保险也随保险基数的降低而减少，因此同比降低***万元，三费中，职工教育经费部分，2012年上半年***的原因；职工福利费用中，员工就餐补助**万元以及实习生补助等费用的原因，同比增加***万元。企业福利待遇对提高员工工作积极性、提高劳动生产率有积极的作用，企业对进一步提高员工福利待遇的意识也有待增强。 二、人工成本效益指标分析 项目 工业增加值 （万元） 销售收入 （万元） 利润 （万元） 成本费用总额 （万元） 人工成本 （万元） 劳动分配率 人事分配率 员工平均人工成本（元） 2012年上半年 **** **** *** **** *** 0.** 0.** ***** 2011年上半年 ***.** ****.** ***.** ***.** ***.** 0.** 0.** ***** 项目 薪酬占人工成本的比例（%） 人工成本占总成本的比例（%） 百元人工成本增加值(元） 百元人工成本销售收入或产值（元） 百元人工成本利润（元） 2012年上半年 **% **% *** *** **.3 2011年上半年 **% **% *** *** **.0 1、劳动分配率=人工成本/工业增加值 2012年人工成本和工业增加值均有不同程度增幅，但2012年劳动分配率较2011年小，即工业增长率大于人工成本增长率。 2、人事分配率=人工成本/销售收入 2011年上半年与2012年上半年持平。 3、人均人工成本=人工成本/人数 2012年人均人工成本为*万元，2011年人均人工成本为*万元，2012年增长0.3***万元。 4、百元人工成本利润较2011年上半年增长**.*万元。 三、人工成本控制措施 人是最大的成本，同时也是最活跃的生产要素，要利用好人力资源会给企业带来巨大经济效益，相反，如果管控不善则造成企业亏损。 公司在人工构成方面参差不齐，虽多年引入新鲜人力，但年龄结构、知识结构、文化素质方面千差万别。多年来，公司一直致力于人力资源的优化和管控，落实制度、完善流程、优化资源、人尽其用，从年产值的一路攀升到企业管理模式的改革创新，都凝聚着人力资源管理的精髓。 ?2012年**公司在人工成本控制方面，主要采取了如下措施： 1、合理调配人力资源，优化组合 公司大力开展班组建设，将班组这个企业中最小的单元搞活，班组建设期间，培养出了****组、****组等众多优秀班组，先进班组在公司大力宣传中脱颖而出，发挥了先进带头作用，为生产建设做出了贡献；其次，定向培养业务骨干，将有一定理论和实践经验的人员定为业务骨干，季度组织评先树优，确定了一批专业性强，爱岗敬业的骨干队伍，为后续的上产会战打下了坚实的基础。 2、激励先进，奖优罚劣 公司对经常加班加点，工作效率高、质量好的员工进行激励，严格考核经常请假无故缺勤人员，奖优罚劣，拉大考核差距，真正起到激励的作用。 将**班组、**班组、**班组等进行人员调整，优化资源配置，打破班组界限，优化资源配置。明确班组长的责任和义务，制定新的考核激励办法。 3、完善各项制度、确保高效执行 公司完善了定制管理、用车管理和食堂就餐管理办法，从员工的一言一行进行规范，用行为纠正习惯，从而引导员工思想的转变来促进行为文化的提升。另一方面，将考核分配办法向一线倾斜，调整分