ERP沙盘模拟报告分析.doc

ERP沙盘模拟经营分析报告 专业班级：经济管理学院人力资源管理 姓 名：ooo 学 号组 别： C 职 务： C F O 指导教师： wwww 实验时间： 2011年9月 2011年9月15日 综合费用表（单位：M） 年份 管理费 广告费 设备维护 厂房租金 转产费 市场开拓 ISO认证 产品研发 其它 总计 1 4 7 4 0 0 1 2 6 0 24 2 4 2 6 0 1 1 1 7 0 22 3 4 7 3 0 0 2 0 4 0 20 4 4 6 5 0 1 0 0 1 0 17 5 4 9 5 5 0 0 0 0 0 23 6 4 12 5 5 4 0 0 0 0 30 利润表（单位：M） 年份 项目 1 2 3 4 5 6 销售收入 29 20 62 95 90 142 直接成本 12 8 30 53 40 64 毛利 17 12 32 42 50 78 综合费用 24 22 20 17 23 30 折旧前利润 7 -10 12 25 27 48 折旧 4 12 7 13 11 6 息前利润 11 -22 5 12 16 42 财务费用 4 8 13 27 18 26 额外收/支 0 0 3 0 0 0 税前利润 -15 -30 -5 -15 -2 16 所得税 0 0 0 0 0 0 净利润 -15 -30 -5 -15 -2 16 资产负债表（单位：M） 资产 负债+权益 流动资产 1 2 3 4 5 6 负债 1 2 3 4 5 6 现金 7 25 49 18 12 71 长期负债 40 80 60 40 40 40 应收 0 15 3 11 58 32 短期负债 0 20 80 80 80 60 在制品 8 10 10 24 11 0 应付款 0 0 0 0 0 0 产成品 6 14 12 8 20 0 应缴税 0 0 0 0 0 0 原材料 1 0 0 1 0 0 1年期长贷 0 0 0 0 0 0 流动合计 22 64 74 52 101 103 负债合计 40 100 140 120 120 100 固定资产 权益 土地和建筑 40 40 40 40 0 0 股东资本 50 50 50 50 50 50 机器设备 29 17 42 29 18 12 利润留存 16 1 -29 -34 -49 -51 在建工程 0 0 0 0 0 0 年度利润 -15 -30 -5 -15 -2 16 固定合计 69 57 82 69 18 12 权益小计 51 21 16 3 -1 15 资产总计 91 121 156 121 119 115 负债权益总计 91 121 156 121 119 115 综合分析 经营成果简介 本次的实验一共模拟了6年共24Q的时间，在这段时间内本企业的基本情况如下： 本企业在模拟开始前进行了较为全面的在生产建设、物料采购、费用支出方面的估算，使得在模拟过程中能够较为简便的进行操作。 在产品和市场方面 我们在整个实验中对于三个产品（p1、p2、p3）的研发、三个市场（区域、国内、亚洲）的开拓、ISO9000认证这三项工作上完成的比较好都能按照计划按时完成，从长远上看对于日后企业的发展有利。 其次，在广告投放上我们一直持较为谨慎的态度在第一次的投入中较多，想在竞单中取得优先选择权，并且我们成功取得了第一个选择广告的机会，可是由于经验的欠缺和对生产力估计的不足，我们没有选择最大的订单，错失良机，也给了我们很大的教训，让我们在第一年中明白销售收入是我们唯一的经济来源。后来随着产能的扩大，在明确生产能力与销售间的关系基础上，选取适合的订单。广告投入产出比不断地提高。 第三，从第四年开始，本企业由于优先别的竞争对手率先开辟了亚洲市场，所以一直牢牢的占据了亚洲市场老大的地位。 最后，每次所选取的订单都能交货。 2、产能建设及生产管理方面 我们组先开始是由自己的厂房的，但是在第五年由于资金方面周转不灵被迫卖掉了厂房转为租用厂房，这样在短期内就可以有多余的资金补充进来从事其他的经营活动。并且我们在四年内建成了5条生产线，其中包括三天半自动生产线和两条全自动生产线。我们的物料采购计划都随着生产的需要进行，并能灵活的应对变化，都能使生产始终保持连续，无紧急采购。 3、成本费用方面 由于第一年经营中经验不足，导致我们忽视了长贷在资金筹集中的优势地位，转而在第三年初资金吃紧时想到贷款但是错过了长贷的时间所以选择了短贷，由于短贷还贷周期短，我们的资金始终周转不过来，又由于消费者权益的下降在接下来的