差旅费报销管理制度(2011年版).doc

广西中信国际物流有限公司管理文件 差旅费报销管理制度 1目的和范围 1.1为强财务管严格财务着开源节资原则，达责权，严格预费开1.2本制度适用于公司各部门区办处 2差旅费.1概述 2.1.1出差人员报销原则长费.2规实报销费规额内实报销补内费电话费费规标计补贴，标详见.3。 2.1.2各单应员务、数点时间况实际数过计数须经部门领导则对过数费财务报销 2.1.3差旅费计(日历)数计 2.1.4公司高级员总经员顾问.1.5公司中级员长经 2.2交通费报销 .2.1出差人员实报实销 2.2.2火车软车,轮船三等舱舱长车。 .2.3火车卧车：连续车时车上过时(指晚8时)。 2.2.4火车软卧车：级员级职称龄岁员.2.5飞舱轮等舱级员经总经员 2.2.6机场专线客车：飞员 2.2.7到区外出差符合乘座火车硬卧规定的，每车报销车订费30.2.8退票费报销总经审批 2.2.9乘坐车飞报销车险费 2.2.10长车额发车类,如无标识则60%报销 2.2.11交通发遗须写书报经财务总监审批线车标50%予以报销, 纳税调税当担 2.3出差费补贴标 2.3.1国内费报销标/人?日 项 一般人员 级员级员备 特区 地区区 地区区 地区 费 250200 300 250 450 400 伙食费 4030 40 30 40 30 按出差天数计 市内费费 30 30 30 30 按出差地驻时间计开车员该补贴 电话10 10 无电话费报销员 费总额 330 270 370 310 490 430 2.3.2差旅费计时间开达时间为计标(按车\时间)计补数12时内算,超过12时 2.3.3特殊地区庆广.3.5由于出差人员需要乘坐火车、轮船和长途汽车，鉴于在途期间的伙食费用较高等原因，在途期间，连续乘车、船 8小时以上的，可凭车船票，每车船次加发 30元伙食补助费。 2.3.6住宿费须凭馆发报销费发为凭证财务备发额发止时间数单额发报销 2.3.7出差人员间无费发报销住宿费 2.3.8当点开费(车时间为)，当点点之间开费计 2.3.9享受移动电话费报销员予计电话费补贴 2.3.10出国员报销费汇销单单预国国员单关单财务审 3会议和培训相关费用规定 3.1到外地参加各类会议和各种短期培训等性质的人员(指到外地参加由专业培训机构或其他公司、组织开展的培训，通常情况下时间在一周以内) 3.1.1会务费控制在2500元以下，特殊情况下会务费超支的，凭会议通知事前经公司高层财务负责人审批后方可报销。 3.1.2会议、短期培训的每天住宿费控制在 300元/双人间（单人同）内据实报销。若会议、培训通知上注明的住宿费超出标准的经公司高层财务负责人审批方可报销。 3.1.3原则上会议、短期培训期间无伙食补助费。会议、短期培训通知上明确注明伙食自理的，按会议、短期培训天数按一般出差标准计算伙食补助。 3.1.4会议、短期培训交通费补贴为每人次 60元。 3.1.5 会议、短期培训期间可按一般出差标准计算电话费补助。 3.2 由公司高层管理人员批准长期培训人员（指 MBA、在职研究生等类似性质人员） 3.2.1、伙食补贴按每人每天 10元计算，就读期间教材费用一律自理。学习结束后在 150元额度以内一次性据实报销行李费。学习结束后一次性按每学期 80元计算交通电话补助费，带有研究课题任务的在学习结束时一次性可报销参考书、工具书（含录像带）等费用 150元。 3.2.2 函授学习费用一律不予报销。 4 为严肃财务纪规 4.1.1出差回公司后十个应财务办理报账续，出时间员补贴 4.1.2私自涂改票据或以虚报销经财务员实报销给当领导报销总额50%的处罚节严劳动 5解释权及2011年 月起实由财务部负责解释 差旅费报销管理制度