会计信息化教程6章 应付款管理系统.pptVIP

第六章 应付款管理系统 【本章摘要】 应付款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项。对于应付款的核算和管理可以深入到各产品、各地区、各部门和各业务员，并可以从各种角度对往来款项进行分析、决策。本章介绍了应付款管理系统的主要功能、应用流程，系统初始设置的选项设置、初始设置及录入期初余额，日常业务的应付款入账、付款业务录入、付款业务核销、应付并账、汇兑损益的处理和系统期末处理等内容。 通过本章学习，能够了解应付款管理系统的基本功能，完成系统初始设置、日常业务处理以及期末处理，能够根据业务需要进行应付单据和账簿的管理与查询等。 【本章教学目标】 知识目标：让学生了解应付款管理系统的主要功能、系统构成及数据传递关系，掌握应付款管理系统初始设置方法、日常业务处理及期末处理方法。 技能目标：让学生掌握会计软件的数据流程，能够熟练运用应付款模块进行应付款及付款单的处理，具备在会计信息化环境下进行会计业务处理的能力。 【教学重点与难点】 教学重点：用友ERP-U8应付款管理系统的应用流程及与其他子系统的关系，特别是与购销存管理子系统的数据传递关系。 教学难点：应付款管理系统的选项设置，应付单据、付款单据的录入、核销、转账、汇兑损益、制单的处理等。 第五章 应付款管理系统 第一节 应付款管理系统概述 第二节 应付款管理系统初始化 第三节 应付款管理系统日常业务处理 第四节 应付款管理系统月末结账 第一节 应付款管理系统概述 一、应付款管理系统的主要功能： （一）“详细核算”应用方案 （二）“简单核算”应用方案 第一节 应付款管理系统概述 二、应付款管理系统操作流程 第二节 系统设置 一、系统启用 二、系统参数设置 三、初始设置 四、期初余额 1.录入期初余额 2.应付款系统与总账系统对账 第三节 日常业务处理 一、应付单据处理 1. 单据录入 操作步骤： （1）单击“应付款管理”/“应付单据处理”/“应付单据录入”，打 开“单据类别” 。 （2）选择单据名称“采购发票”，单据类型“采购专用发票”，单据 方向“正向”（若输入的单据为红字单据，则可选择方向为负向）。 （3）单击“确认”按钮，打开“采购专用发票”录入窗口，录入采购 专用发票中的所有内容。单击【保存】按钮 2. 单据审核 录入的单据必须经过审核后，才能参与结算 。 第三节 日常业务处理 二、付款单据处理 1. 单据录入 操作步骤： （1）双击【付款单据处理】－【付款单据录入】打开“付款单”对话框。 （2）双击〖增加〗按钮，录入付款单各项内容。单击〖保存〗，如图6.8所示。 （3）单击〖审核〗按钮，系统提示“是否立即制单”，单击“否”按钮。 （4）单击〖退出〗按钮，完成付款单的录入。 2. 单据审核 录入的单据必须经过审核后，才能参与结算 。 第三节 应付款管理系统日常业务处理 三、核销处理 操作步骤： （1）单击“核销处理/单据核销/手工核销”命令,打开“核销条件”对话框。 （2）单击“供应商”栏参照按钮，选择要核销的供应商。 （3）单击【确定】按钮，打开“单据核销”对话框，输入相应内容 。 （4）录入本次结算金额，单击【保存】按钮。 第三节 应付款管理系统日常业务处理 四、选择付款 五、票据管理 1.增加票据 2.票据结算 票据结算是指票据的兑现。在票据管理窗口选中一张 票据，然后单击【结算】按钮，输入本次结算的金额，输 入完毕后单击【确认】按钮。 3.票据转出 票据转出是由于某种原因导致票据到期没有结算，需 要重新恢复为应付账款。 第三节 应付款管理系统日常业务处理 六、转账处理 转账处理可以进行预付款冲应付款、应付款冲应付款、应付款冲应收款、红字单据对冲蓝字单据的处理。 七、制单处理 制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记账。系统在各个业务处理的过程中都提供了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一个统一制单的平台，可以在此快速、成批生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。 第三节 应付款管理系统日常业务处理 七、制单处理 1.在本系统制单时，若要使用存货核算系统的控制科 目，则需要在总账系统选项中选择可以使用存货核算系统 控制科目选项。 2.制单日期系统默认为当前业务日期。制单日期应大于 等于所选的单据的最大日期，但小于当前业务日期。如果 同时使用了总账系统，制单日期还应大于总账系统同月同 凭证类别的日期。 3.一张原始单据制单后，将不能再次制单。 八、取消操作 第