会计信息化程第5章 应收款管理系统.pptVIP

第五章 应收款管理系统 【本章摘要】 应收款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项，对于应收款的核算和管理可以深入到各产品、各地区、各部门和各业务员，并可以从各种角度对往来款项进行分析、决策。本章介绍了应收款管理系统的主要功能、应用流程，系统初始设置的选项设置、初始设置、单据设计及录入期初余额，日常业务的应收款入账、收款业务录入、收款业务核销、应收并账、汇兑损益及坏账的处理和系统期末处理等内容。 通过本章学习，能够了解应收款管理系统的基本功能，完成系统初始设置、日常业务处理以及期末处理，能够根据业务需要进行应收单据和账簿的管理与查询等。 【本章教学目标】 知识目标：让学生了解应收款管理系统的主要功能、系统构成及数据传递关系，掌握应收款管理系统初始设置方法、日常业务处理及期末处理方法。 技能目标：让学生掌握会计软件的数据流程，能够熟练运用应收款模块进行应收款及预收款的处理，具备在会计信息化环境下进行会计业务处理的能力。 【教学重点与难点】 教学重点：用友ERP-U8应收款管理系统的应用流程及与其他子系统的关系，特别是与购销存管理子系统的数据传递关系。 教学难点：应收款管理系统的选项设置，应收单据、收款单据的录入、核销、转账、汇兑损益、制单的处理等。 第五章 应收款管理系统 第一节 应收款管理系统概述 第二节 应收款管理系统初始化 第三节 应收款管理系统日常业务处理 第四节 应收款管理系统月末结账 第一节 应收款管理系统概述 一、应收款管理系统的主要功能 （一）在应收系统核算客户往来款项 （二）在总账系统核算客户往来款项 第一节 应收款管理系统概述 二、应收款管理系统操作流程 第二节 系统设置 一、系统启用 二、选项设置 三、初始设置 （一）凭证科目设置 1.基本科目设置 2.控制科目设置 3.产品科目设置 4.结算方式科目设置 第二节 系统设置 （二）坏账初始设置 （三）账龄区间设置 （四）单据类型设置 （五）报警级别设置 四、单据格式设置和单据编号设置 五、期初余额 第三节 日常业务处理 一、应收单据处理 1.应收单据录入 操作步骤： （1）单击“应收款管理”/“应收单据处理”/“应收单据录入”， 打开“单据类别” 。 （2）选择单据名称“销售发票”，单据类型“销售专用发 票”，单据方向“正向”（若输入的单据为红字单据，则可选择 方向为负向）， （3）单击“确认”按钮，打开“销售专用发票”录入窗口，录 入销售专用发票中的所有内容。 （4）单击【保存】按钮 第三节 日常业务处理 一、应收单据处理 2. 应收款单据修改 在“应收单据录入”主界面，查找到所需要修改的 单据后，点击〖修改〗按钮进行修改。修改完成 后，按〖保存〗按钮，即可保存当前修改结果。 3.应收单据审核 录入的单据必须经过审核后，才能参与结算 。 第三节 日常业务处理 二、收款单据处理 1.收款单据录入 操作步骤如下： （1）单击“应收款管理/收款单据处理/收款单据录入”打开“收款单”对话框。 （2）单击【增加】按钮，输入各项内容后单击【保存】 2.收款单据审核 操作步骤如下： （1）录完收款单保存后单击【审核】按钮，系统提示“是否立即制单”，单击【否】按钮。 （2）审核后，用户可点击【核销-同币种】按钮，即可实时进行手工核销，及币种相同的发票、应收单与收款单进行勾对。 第三节 日常业务处理 三、核销处理 操作步骤： （1）单击“核销处理/单据核销/手工核销”命令,打开“核销条件”对话框。 （2）单击“客户”栏参照按钮，选择要核销的客户。 （3）单击【确定】按钮，打开“单据核销”对话框，输入相应内容 。 （4）单据【保存】按钮。 第三节 日常业务处理 四、票据管理 1.增加票据 操作步骤： （1）单击“日常处理”/“票据管理”，弹出 “票据查询”对话框，输入各种条件，再单击【确认】按钮进入主界面。 （2）单击【增加】按钮，在票据增加界面输入各栏目的相关信息。 （3）输入完成后，单击【确认】按钮，保存当前票据，则系统会生成一张收款单，可以在“单据结算”部分进行查询。 2.票据贴现 票据贴现是指持票人因急需资金，将未到期的承兑汇票背书后转让给银行，贴给银行一定利息后收取剩余票款的业务活动。 第三节 日常业务处理 五、转账处理 转账处理可以进行预收款冲应收款、应收款冲应付款、应收款冲应收款、红字单据对冲蓝字单据的处理。 六、坏账处理