信用合作社防制钱注意事项范本.docVIP

PAGE PAGE １ 「信用合作社防制洗錢注意事項」範本 奉行政院金融監督管理委員會98. 4.10.金管銀（三）字第 09800143830號函准予備查 奉行政院金融監督管理委員會96.5.9.金管銀（三）字第09600154770號函准予備查 奉行政院金融監督管理委員會94.12.27.金管銀（三）字第09400366740號函准予備查 奉行政院金融監督管理委員會94.2.24.金管銀（三）字第0940003621號函准予備查 一、本注意事項依「洗錢防制法」第六條規定訂定，以協助防制洗錢為目的。 二、「防制洗錢」作業應注意事項 （一）開戶應注意事項： 1.職員受理開戶時（包括個人戶及非個人戶），應實施雙重身分證明文件查核及留存該身分證明文件。若屬個人開戶，除身分證外，並應徵取其他可資證明身分之文件，如健保卡、護照、駕照、學生證、戶口名簿、戶口謄本或居留證明文件等；非個人戶部分，應提供其合法登記資格證照及代表人合法證明或相關證明文件，並應徵取董事會議紀錄、公司章程或財務報表等，始可辦理開戶。惟繳稅證明不能作為開戶之唯一依據。另有關身分證及登記證照外之第二身分證明文件，應具辨識力。非個人開戶，如已徵取公司設立等登記證照，得作為該非個人戶代表人（負責人）之第二身分證明文件。另如公司開戶，已徵取登記證照，並由本社辦理經濟部網站查詢並留存公司登記資料，得免再徵取其他董事會議紀錄等文件。機關學校團體之清冊，如可確認客戶身分，亦可當作第二身分證明文件。客戶拒絕提供者，應予婉拒受理或經確實查證身分屬實後始予辦理。 2.對於得採委託、授權之開戶者，應確實查證委託、授權之事實及身分資料，若查證有困難時應婉拒受理該類之開戶。 3.疑似使用假名、人頭、虛設行號或虛設法人團體開設帳戶者，應予以婉拒。 4.持用偽、變造身分證明文件或出示之身分證文件均為影本者，應予以婉拒。 5.提供文件資料可疑、模糊不清，不願提供其他佐證資料或提供之文件資料無法進行查證，應予以婉拒。 6.客戶不尋常拖延應補充之身分證明文件，應予以婉拒。 7.受理開戶時，有其他異常情形，客戶無法提出合理說明，應予以婉拒。 8.其他開戶應注意事項悉應依本社內部作業規定辦理。 （二）開戶後再確認開戶之注意事項： 1.對採委託授權開戶或開戶後始發現有存疑之客戶以電話、書面或實地查訪等方式確認。 2.採公文或其它函件方式辦理開戶者，應於開戶手續辦妥後以公文掛號函復，以便證實。 （三）開戶後有關交易應注意事項： 1.對一定金額以上之通貨交易，應確認客戶身分並留存交易紀錄憑證。 2.本注意事項所稱「一定金額」係指新台幣伍拾萬元（含等值外幣），「通貨交易」係指單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記帳者皆屬之）或換鈔交易。已接獲通報或已知悉屬疑似洗錢之交易者，則不以金額大小為限。 3.本社之客戶審查措施，應包括確認客戶是否代理他人或實際受益人之合理措施、徵詢業務關係之目的與性質、現有客戶之審查。 4.對一定金額以上之通貨交易，除第6點之情形外，應於五個營業日內以媒體申報方式（檔案格式如附表一），向法務部調查局申報。無法以媒體方式申報而有正當理由者，得報請法務部調查局同意後，以書面表格（格式如附表二）申報之。 5.客戶有關交易如有下列情形之一者，應特別注意，如認為有疑似洗錢之交易，除應確認客戶身分並留存交易紀錄憑證外，並應依本注意事項規定程序向法務部調查局辦理申報。 （1）同一帳戶於同一營業日之現金存、提款交易，分別累計達一定金額以上，且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者。 （2）同一客戶於同一櫃檯一次辦理多筆現金存、提款交易，分別累計達一定金額以上，且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者。 （3）同一客戶於同一櫃檯一次以現金分多筆匯出、或要求開立票據（如本行支票、存放同業支票、匯票）、申購可轉讓定期存單、旅行支票、受益憑證及其他有價證券，其合計金額達一定金額以上，而無法敘明合理用途者。 （4）客戶突有不尋常之大額存款（如將多張本票、支票存入同一帳戶）且與其身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者。 （5）靜止戶或久未往來之帳戶突然有大額現金出入（如存入大額票據要求通融抵用），且又迅速移轉者。 （6）開戶後立即有與其身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關之大額款項存、匯入，且又迅速移轉者。 （7）存款帳戶密集存入多筆小額款項，並立即以大額、分散方式提領，僅留下象徵性餘額，其款項與客戶之身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者。 （8）客戶經常於相關帳戶間移轉大額資金，或要求以現金處理有關交易流程者。 （9）每筆存、提金額相當且相距時間不久。 （10）交易款項自某些特定地區（洗錢高風險國家）匯入之交易款項，且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與本身營業性質