G21《流动性期缺口统计表》填报说明.docx

G21《流动性期限缺口统计表》填报说明 第一部分：引言 本报表旨在收集填报机构资产和负债到期，以及填报机构表外收入项、支出项有关情况，用于计算填报机构在各期限内的期限缺口，以便对填报机构的到期期限缺口和累计到期期限缺口进行分析、评价和预测。 第二部分：一般说明 1．报表名称：流动性期限缺口统计表。 2．报表编码：银监统0014号。 3．填报机构：各政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、汽车金融公司和邮政储蓄银行。 4．报送口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内。 5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。 6．数据单位：万元 7．四舍五入要求：金额保留两位小数。 8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币填报。银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。 第三部分：具体说明 本表分为资产、表外收入、负债、表外支出和到期期限缺口五部分。反映表内外的各项资产和负债由报告日至到期日的到期期限缺口。 [A剩余期限]-[F剩余期限]：指各项资产及负债由报告日（每季度最后一日）至到期日的剩余期限，分为“次日”、“2日至7日”、“8日至30日”、 “31日至90日”、“91日至1年”、“1年以上”六类。对“到期剩余期限”作如下约定： “次日”指下一个营业日。对在非营业日到期的项目应该视为在紧接的下一个营业日到期。 存放中央银行款项中，超额准备在次日填列，法定准备金部分在未定期限填报，农村商业银行、农村合作银行、农村信用社存放中央银行特种存款按照实际到期日填列。 各项活期存款、活期储蓄存款及活期的同业存放款项、活期的存放同业款项余额在“次日”栏内填列。 通知存款，除在报告日收到通知且需在下一个营业日支付的列入“次日”，其余的部分全部在“2日至7日”栏内填列。 免息期内的信用卡透支及协议期限内的协议存款透支在“次日”栏填列。 对分期付款的贷款原则上应按照分期付款日进行拆分填列，如无法拆分应以贷款合同到期日计算。 对自动转存的存款，到期日为下一个自动转存日。 系统内往来项目轧差后有余额的在“次日”栏填列。该项目反映在“其他有确定到期日的资产”或“其他有确定到期日的负债”中。 纳入交易账户管理的证券投资按照市场价格填在“2日至7日”栏内，纳入银行账户管理的证券投资以账面价格按照剩余持有期限填报。 [G未定期限]：指没有确定具体到期日的各项资产及负债。包括①没有明确的到期日或不涉及现金支付的资产与负债，包括固定资产、商誉及其他无形资产、部分应收款项及预付款项等；②其他资产和其他负债中无法明确划分期限的少量资产和负债，如其他应付款中的部分项目。 [H逾期]：指资产中的本金或利息发生逾期的存放同业款项、拆放同业、买入返售资产、各项贷款、债权投资和其他有确定到期日的资产。 对于分期付款的消费贷款，借款人未按合同约定时间偿还贷款，应还未还的金额计为逾期本金；超过合同约定三个月的，尚未偿还的贷款本金全部计为逾期本金。 [I总计]：各项资产及负债由报告日（每季度最后一日）至到期日的“次日”、“2日至7日”、“8日至30日”、“31日至90日”、“91日至1年”、“1年以上”、“未定期限”和“逾期”的之和。主要目的是将本表内的相关数据与资产负债表相关数据对应。 （1）资产部分（行：[1]-[10]；列[A]-[I]）： [1.资产总计]：指报告期末填报机构各项资产之和。 [1.1现金]：指填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金。 [1.2存放中央银行款项]：本项目反映填报机构划缴中国人民银行和外国中央银行的各种存款。存放中国人民银行款项包括业务资金的调拨、办理同城票据交换和异地跨系统资金汇划、提取或缴存现金、按规定缴存的法定准备金以及存放中央银行特种存款等。不含存放中央银行财政性款项。 [1.3存放同业款项]：本项目反映存放于其他金融机构的款项，包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社存放联社款项。 [1.4拆放同业]：本项目反映填报机构拆借及借款给境内外其他金融机构的款项，包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社“调出调剂资金”。 [1.5买入返售资产（不含非金融机构）]：本项目反映填报机构与金融机构在返售协议下先买入再按固定价格返售的票据、证券等金融资产所融出的资金。不包括从企事业单位买入返售资产等。 [1.6各项贷款]：指填报机构对借款人融出货币资金形成的资产。主要包括贷款、