会计信息化课件目五 薪资管理.ppt

项目五 薪资管理 薪资管理-系统概述 工资管理系统与其他系统关系图 薪资管理-薪资管理系统的操作流程 薪资管理-初始设置 薪资管理-初始设置 薪资管理-初始设置 薪资管理-初始设置 薪资管理-初始设置 薪资管理-初始设置 工资项目设置知识要点： 此处所设置的工资项目是针对所有工资类别所需要使用的全部工资项目。 系统提供若干常用工资项目供参考，可选择输入。对于参照中未提供的工资项目，可以双击“工资项目名称”栏直接输入。 系统提供的固定工资项目不能修改和删除，如应发合计、扣款合计和实发合计。 设置工资项目一定要注意其“增减项”属性，若为“增项”，则系统自动将其列为“应发合计”项目的组成部分，若为“减项”，则系统自动将其列为“扣款合计”项目的组成部分。 设置工资项目后，按照项目之间的逻辑顺序可以按“上移”、“下移”调整先后顺序。 薪资管理-初始设置 薪资管理-初始设置 薪资管理-初始设置 薪资管理-初始设置 薪资管理-初始设置 薪资管理-初始设置 公式设置知识要点： 在定义工资项目计算公式前，必须建好人员类别和人员档案，否则公式设置页签 打不开。 系统根据工资项目设置的“增减项”属性，自动给出“应发合计”、“扣款合计”和“实发合计”计算公式，用户不能在公式定义文本框中进行固定工资项目公式的修改和删除。 定义工资项目的计算公式要符合逻辑，系统将对公式的合法性进行检验，不符合 逻辑关系，系统将给出错误提示。 定义公式时要注意公式的先后顺序，先得到的数据应先设置公式，如计税工资公 式应在养老保险金和请假扣款公式之后。应发合计、扣款合计和实发合计应是公式定义框中的最后三个公式，并且实发合计的公式要在应发合计和扣款合计公式之后。 薪资管理-日常业务处理 薪资管理-日常业务处理 薪资管理-日常业务处理-工资变动 【知识要点】 第一次使用工资系统必须将所有人员的基本工资数据录入系统。工资数据可以在录入人员档案时直接录入，需要计算的内容再在此功能中进行计算。也可以在工资变动功能中录入。当工资数据发生变动时应在此录入。 如果工资数据变化较大可以使用替换功能进行替换。 在修改了某些数据、重新设置了计算公式、进行了数据替换或在个人所得税中执行了自动扣税等操作，必须调用“计算”和“汇总”功能对个人工资数据重新计算，以保证数据正确。 这里只输入没有进行公式设定的项目，其余各项由系统根据计算公式自动计算生成。 如果只对某些项目进行录入，如基本工资、奖金等，可使用项目过滤功能，选择过滤的项目进行录入数据。 薪资管理-日常业务处理-工资分钱清单 工资分钱清单是按单位计算的工资发放分钱票面额清单，会计人员根据此表从银行取款并发给各部门。执行此功能必须在个人数据输入调整完之后，如果个人数据在计算后又做了修改，须重新执行本功能，以保证数据正确。 本功能有部门分钱清单、人员分钱清单、工资发放取款单三部分 。 薪资管理-日常业务处理 薪资管理-日常业务处理 薪资管理-日常业务处理 薪资管理-日常业务处理 薪资管理-日常业务处理 薪资管理-日常业务处理 薪资管理-薪资管理期末处理 薪资管理-薪资管理期末处理 账表查询及凭证查询 账表查询 凭证查询 标记“记账”字样，表明凭证已经在总账系统中执行审核记账操作。 如果“记账”标志后的凭证要执行修改，可以直接单击“冲销”按钮，系统生成一张红字金额凭证；未审核记账标记凭证的修改，可以单击“删除”按钮，总账系统中查看凭证时，左上角会出现“作废”红色字样。 月末处理 汇总工资类别 月末结转 年末结转 * * 薪资管理初始化 薪资管理日常业务处理 薪资管理期末处理 功能概述 薪资类别管理 人员档案管理 薪资数据管理 薪资报表管理 薪资管理系统与其他系统的关系 工资分摊、费用计提凭证传递给总账 报表系统可以从工资系统取数 启动工资管理系统 建立工资账套 初始设置 工资分摊、费用计提 建立工资类别 * 人员档案管理 工资变动 月末处理 代扣所得税处理 银行代发 工资类别汇总 * 参数设置 扣税设置 扣零设置 人员编码设置 工资项目设置 人员附加信息设置 银行名称设置 人员类别设置 工资项目选择* 计算公式设置 基本数据录入 人员信息复制 * 部门设置 部门选择 * 报表查询 凭证查询 计件工资标准、方案设置 1、手工数据准备：部门和人员编码的编排方式、人员类别的划分，企业的工资项目及计算方法，企业人员的档案、工资数据等等基本信息 2、账套准备：建立了一个企业核算账套 3、操作员准备：操作员的账套权限 4、模块启用：启用了薪资管理 准备工作 建立工资账套 参数设置 计件工资是按计件单价支付劳动报酬的一种形式。由于对计时工资和计件工资核 算方法不同，因此在薪资管理中对于企业是否存在计件工资特别设置了该选