会计电算化第四节库存管理系统日业务处理.docVIP

第四节　库存管理系统日常业务处理 一、收发单据处理 （一）入库业务 仓库收到采购或生产的货物，仓库保管员验收货物的数量、质量、规格型号等，确认验收无误后入库，并登记库存账。入库业务单据主要包括：采购入库单产成品入库单其他入库单采购入库单是根据采购到货签收的实收数量填制的单据。企业采购入库单一般指采购原材料验收入库时所填制的入库单据商业企业采购入库单一般指商品进货入库时所填制的入库单据。采购入库单按进出仓库方向分为：蓝字采购入库单、红字采购入库单；按业务类型分为：普通采购入库单、受托代销入库单。红字入库单是采购入库单的逆向单据。在采购业务活动中，如果发现已入库的货物因质量等因素要求退货，则对采购业务进行退货单处理。如果发现已审核的入库单数据有错误（多填数量等），也可以填制退货单（红字入库单）原数冲抵原入库单数据。原数冲回是将原错误的入库单，以相等的负数量填单。 采购入库单可以手工增加，也可以参照订单、到货单（到货退回单）生成必有订单业务模式，采购入库单只能参照生成。采购入库单可以修改、删除、审核、弃审。产成品入库单一般指产成品验收入库时所填制的入库单据。只有企业才有产成品入库单，商企业没有此单据。产成品一般在入库时无法确定产品的总成本和单位成本，所以在填制产成品入库单时，一般只有数量，没有单价和金额。产成品入库单可以手工增加，也可以参照生产订单生成。 树型列表中产成品入库单单据界面〖增加〗，增加一张新的单据 2.单据保存成功后，点击〖审核〗按钮，系统提示：“该单据审核成功！”，如图9-23所示。 图9-23　产成品入库单 其他入库单是指除采购入库、产成品入库之外的其他入库业务，如调拨入库、盘盈入库、组装拆卸入库、形态转换入库等业务形成的入库单。其他入库单一般由系统根据其他业务单据自动生成，也可手工填制。如果需要修改、删除其他单据或其他业务形成的其他入库单，应通过其他单据（调拨单）或其他业务（盘点、组装、拆卸、形态转换业务）进行修改、删除。树型列表中入库单单据界面〖增加〗，增加一张新的单据 2.单据保存成功后，点击〖审核〗按钮，系统提示：“该单据审核成功！”，如图9-24所示。 图9-24　其他入库单 （二）出库业务 出库单据：销售出库、材料出库。销售出库单是销售出库业务的主要凭据，在库存管理用于存货出库数量核算，在存货核算用于存货出库成本核算。销售出库单按进出仓库方向分为：蓝字销售出库单、红字销售出库单；按业务类型分为：普通销售出库单、委托代销出库单、分期收款出库单。如果销售管理未启用可直接填制销售出库单，与销售管理集成使用时，只能使用〖生单〗进行参照生单，包括：参照发货单生成参照销售发票生成参照销售调拨单生成参照零售日报生成。销售发票、销售调拨单、零售日报在销售管理复核时，同时生成发货单。在参照发货单窗口，以上三种单据都有发货单号、发票号，单据类型分别为相应的销售发票、销售调拨单、零售日报，所以也可统称为参照发货单。 材料出库单是领用材料时所填制的出库单据，当从仓库中领用材料用于生产时，就需要填制材料出库单。只有企业才有材料出库单，商企业没有此单据。材料出库单可以手工增加，可以配比出库，可以参照生产订单生成，或根据限额领料单生成。材料出库单可以修改、删除、审核、弃审，但根据限额领料单生成的材料出库单不可修改、删除。 树型列表中库单单据界面〖增加〗，增加一张新的单据配比出库单是一种特殊的材料出库单。如生产或组装某一父项产品，系统可以将其按照产品结构展开到子项材料，并计算生产或组装父项产品需要领用的子项材料数量。对具有产品结构的存货，配比出库可以加强领料出库的速度和准确性，特别适用在材料出库单查询状态，〖配比〗进入配比出库单窗口。在产品名称参照录入，系统自动带入生产部门、项目等内容，生产数量默认为1。系统提示：“是否展到末级？”如选择展到末级，则展开到该父项的终极子项；否则只展开到下一级物料。系统根据选择的存货，带入父项产品的子项材料，父项产品显示在表头，所属子项、仓库、定额等显示在表体输入产品的生产数量，系统自动计算各材料的出库数量。确认生产数量正确后，单击〖生单〗按钮，系统自动分仓库生成材料出库单，一个仓库一张出库单。可按〖修改〗对其进行修改，但仓库、父项产品、业务类型（配比出库）不可修改。调拨单是指用于仓库之间存货的转库业务或部门之间的存货调拨业务的单据。同一张调拨单上，如果转出部门和转入部门不同，表示部门之间的调拨业务；如果转出部门和转入部门相同，但转出仓库和转入仓库不同，表示仓库之间的转库业务。 调拨单手工增加，也可以参照生产订单填制。根据生产订单生成调拨单，可以解决将车间作为虚拟仓库进行处理的业务，即从仓库领料时，先作调拨单，将材料调拨到车间的仓库，车间用料时再从车间的仓库作材料出库单或限额领料单进行领料。调拨单可以修