国际结算操作4学情境三.pptVIP

学习情境三 汇出行制作信汇委托书 一、教学目标 能力目标：能以汇出行身份，根据信汇汇款申请书制作信汇委托书 知识目标：熟知信汇委托书的制作要领和注意事项 二、工作任务 2010年底陈艾与Golsis Import and Export Co. （19 HIGH STREET, BRIDGETOWN, BARBADOS）公司签署了一份进口合同，本合同付款方式为货到付款，采用信汇汇款进行支付。赵宾接手这次信汇业务,他的工作任务主要有： 工作项目1：读懂外汇汇款申请书，根据外汇汇款申请书确定汇款方式（T/T、M/T、D/D）。 工作项目2：根据外汇汇款申请书（表3-1）制作支付委托书（表3-2）。 请大家试根据汇款申请书填写信汇支付委托书 三、操作流程 第一步：根据工作项目1的要求，读懂外汇申请书条款，确定汇款方式。 第二步：根据工作项目3的要求，明确汇款路线，制作支付委托书。 汇款的头寸调拨 汇款的偿付(Reimbursement of Remittance Cover)，俗称拨头寸，指汇出行向汇入行划拨资金的行为。 汇入行要掌握“收妥头寸、解付汇款”的原则，也就是说，必须在接到国外汇款头寸报单，或者可以立即借记国外汇款行账户的通知后方可办理解付。 1．汇出行与汇入行有直接的账户关系 （1）当汇入行在汇出行开立了往来账户（来账），汇出行在委托汇入行解付汇款时，汇出行应在信汇委托书或支付委托书上指明拨头寸的指示，如下： In cover, we have credited your a/c with us the amount…, the value date:…(我行已贷记你行账户，金额是XXX，起息日为XX月XX日) 汇入行接到支付委托书，知道了汇款头寸已拨入自己账户，即可使用头寸解付汇款给收款人。 （2）当汇出行在汇入行开立了往来账户（往账），汇出行在委托汇入行解付汇款时，汇出行应在信汇委托书或支付委托书上批明拨头寸的指示，如下： In cover, please debit our H.O. a/c with the amount…（请借记我总行账户，金额为：XXX）汇入行在借记该账后，应在寄给汇出行的借记报单(Debit Advice)上注明“your a/c debited”字样。汇入行接到支付委托书，即被授权凭以借记汇出行账户，拨出头寸解付给收款人，并以借记报单通知汇出行，此笔汇款业务即告完成。 2．汇出行与汇入行没有直接的账户关系 （1）汇出行与汇入行有共同的账户行，即双方在同一账户行××银行开立往来账户。为了偿付解款，汇出行可以在向汇入行发出支付授权书的同时，向共同的账户行发出银行转账通知书（Bank Transfer），请其先借记汇出行账户，再贷记汇入行账户，将款项拨付汇入行在该账户行的账户。汇入行接到汇出行的电汇拨头寸指示，如下： In cover, we have authorized ×× Bank to debit our a/c and credit your a/c with them.同时也收到××银行寄来头寸贷记报单，即可使用该头寸解付给收款人。 （2）汇出行与汇入行没有共同的账户行，即双方在不同银行开立往来账户，必须通过两家以上的银行进行转账。为了偿付，汇出行可在汇款时，主动通知其账户行，将款项拨付给汇入行在其帐户行的账户。同时汇出行向汇入行发出如下拨头寸指示： In cover, we have instructed ×× Bank to remit proceeds to you.（我行已指示××行向你方汇付款项）汇入行接到汇款，使用汇来的头寸，解付给收款人。 完成后的支付委托书 * *