会计综合训下篇.pptVIP

会计综合实训 下 篇 会计综合实训－－计算机操作 实 训 目 的 在进行完中篇会计手工操作实训的基础上，将手工操作实训业务采用财务软件进行上机操作，通过会计手工和上机两个阶段的并行操作，产生两套实训作品，一方面，两套作品的结果可以相互对照，以检查其正确性，体会两种操作方式的优缺点。另一方面，提高学生运用计算机进行会计处理的能力。 实 训 要 求 将手工操作实训2014年12月份业务采用财务软件进行上机操作。 实训资料及操作步骤 初始化设置 1．系统管理 （1）增加操作员 （2）建立新账套 （3）启用账套 （4）财务分工 实训资料及操作步骤 2．基础档案设置 （1）部门档案表 （2）职员档案 （3）客户分类 （4）客户档案 （5）供应商分类 （6）供应商档案表 （7）结算方式 实训资料及操作步骤 3．总账系统初始化 （1）总账控制参数 （2）会计科目设置 （3）凭证类别设置 （4）明细权限设置 （5）项目档案 （6）录入期初余额并进行试算 （7）期末转账定义 实训资料及操作步骤 4．固定资产管理系统初始设置 （1）启用固定资产账套 （2）固定资产系统参数设置 （3）部门对应折旧科目设置 （4）资产类别设置 （5）固定资产增减方式 （6）录入原始卡片 实训资料及操作步骤 总账系统日常业务处理 1．输入（填制）凭证。 2．出纳签字。 3．凭证审核。 4．记账。 实训资料及操作步骤 现金管理 1．录入期初未达账项 2014年11月的未达账项见第26页的银行存款余额调节表。 2．输出期初银行存款余额调节表 3．录入银行对账单 说明：电算化中根据银行对账单输入对账单时的“借”、“贷”方向应和银行对账单的方向相反。 实训资料及操作步骤 4．对账处理 5．输出期末余额调节表 6．查询现金日记账 7．查询银行存款日记账 实训资料及操作步骤 报表制作（本部分的操作员为周萌） 1．资产负债表制作 2．利润表制作 期末处理 1.固定资产管理系统（会计员索晓英在固定资产管理系统执行月末结账）。 2.总账系统结账（会计会计李林办理总账12月份的对账、结账）。 3.建立2015年度账（会计主管周萌注册系统管理，建立2015年度账）。 4.结转上年数据。 实训资料及操作步骤 5.账套数据备份（以系统管理员身份注册系统管理，将 账套数据备份到“会计综合模拟实训”文件夹中）。 6.实训成果上交清单。 （1）会计综合实训完成备份文件。 （2）1xx账套12月份科目汇总表.xls。 （3） 12月份资产负债表（学生姓名）.rep。 （4） 12月份利润表（学生姓名）.rep。 （5） 12月份银行存款余额调节表（学生姓名 ）. xls 。 将上述文件放在以两位数学号+学生姓名命名的文件中，上传到教师机指定位置。 会计综合模拟实训 中国金融出版社 会计综合实训 高等教育出版社 * 会计综合实训 高等教育出版社 会计综合模拟实训 中国金融出版社 会计综合模拟实训 中国金融出版社 * 会计综合实训 高等教育出版社 * *