生物科技有限公司务报销制度及流程.doc

财务报销制度及流程 　 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体情况，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度 　　一、报销审批监控程序 　　1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，填写《请示报告》（见附件一），经过行政部→总经理审核后上报董事长审批，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。 　2、办公用品的购置：由各部门根据需要，行政部编制计划，填写《请示报告》报总经理审核，并上报董事长批复，按审批权限批准后，由公司行政部按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填写《办公用品领取单》（见附件二）。行政部每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 　3、各部门需要物品采购，要填写《请示报告》，经行政部→总经理）审核，并上报董事长批复后，由行政部统一购买，按公司采购控制程序，货比三家，严格控制公司成本，购买后财务部严格按库房管理程序、进货检验程序后方可入库，并填写《入库单》（见附件三）。 　4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报总经理→董事长。 　5、公司总经理、副总经理因公所产生的费用，必须有《请示报告》上报董事长批复后，方可执行，有董事长批示财务方可报销，否则一切费用由财务部门承担。 　6、每周五定为费用报销日。出差回来的员工必须要在三天内到财务报销，填写《费用报销单》（见附件四），后附票据及《出差申请报告表》（见附件五）和《出差报告书》见附件六），由行政部→部门领导→总经理审核→董事长批复后，财务签字确认后方可报销。 　　二、报销规定 　　(一)、差旅费报销规定 　　1、员工出差应填写《出差申请报告表》，由行政部→部门领导→总经理审核上报董事长批复后，方可出差，否则出差费用自理。 　　2、员工出差返回后三天内，填写《费用报销单》连同《出差申请报告表》、《出差报告书》、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。 　　3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 　　4、住宿费：出差去支持代理商的，则有代理商统一安排住宿，公司不予报销；出差到外省跑业务的，有出差补助，公司不予报销；参加各省市美博会，由公司安排专人负责，到财务领取参展费用（包含车费、住宿、膳食等费用）。 　　5、交通费：员工出差需购买车票的，一律由行政部统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，员工应以车，船交通工具，特殊情况需要填写《请示报告单》按流程报批。员工长途出差返回、中途转站其他省市的交通费可实报实销。 6、出差补助： 业务人员：差旅费每人每天100元，话补每人每天10元，按实际出差天数给予支付。 美容导师：差旅费每人每天50元，话补每人每天10元，按实际出差天数给予支付。 　　 　　（二）、报销发票粘贴规定 　　报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为： 　　1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数。 　　2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。 　　3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由。 　　4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。 　　三、报销时间 　　购买物品、工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。 　　四、下列情况不予报销： 　　1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。 　　2、其它不符合公司开支标准的单据，无理由跨年度的单据。 （附件一） TO： FROM： DATE： NO. …………. 文件 香港必瘦堂生物科技有限公司 领用/保管人: 序号 财产名称 型号 数量 领用日期 价格(元) 维修记录 离职时情况 领用/保管人签名确认 备注栏(1) 备注栏(2)/行政人员清点情况说明 1 　 　 　 　 　 　 　 　 (1),并经清点未损坏方可办理离职手续,因人为原因损坏并无法修复按价赔偿或者购同等要求的进行替代; (2)因使用过程中人为损坏同样按价赔偿或者购同等要求的进行替代,并凭原件进行更换; (3)使用人同时也是保管人,本着爱惜工公司