国际结算12银行保函2.ppt

第十五章 银行保函第一节：银行保函的概述 银行保函——是银行根据申请人的请求，向受益人开立的，是为了担保申请人正常履行合同义务的一种书面保证文件。 二、银行保函各当事人的责任和义务 三、银行保函的内容 四、银行保函的种类 大型机械设备交易中 ，常常规定先支付合同金额的90%-95%，其余5%-10%，等设备安装完毕运转良好后，经买方验收后再支付。这一小部分余额称作保留金或留置金，如发现机械设备、品质、规格与合同规定不符，双方洽商减价，便从保留金扣抵。 如果卖方要求买方同意将此笔保留金随大部分货款一并支付卖方，则须卖方提供银行保函，保证货到发现品质不符，货物短量或伤残时，担保行便将卖方预支之保留金退还买方。此种保函即是保留金保函。 该保函金额即为保留金金额，有效期是合同规定的索赔期满加3-15天索偿期 在机械设备、船舶飞机等出口合同中，买方要求卖方提供银行担保，保证如货物质量不符合合同规定，而卖方又不能更换或维修时，担保行便将保函金额赔付买方，以弥补其所受损失。这种银行保函即为质量保函。 质量保函金额一般为合同金额的5%-10%，保函有效期一般至合同规定的质量保证期满，再加3-15天索偿期。 在承包工程合同中，工程完工后，业主扣留一部分款项，备作补偿工程质量缺陷而承包人不予维修造成的损失。于是工程业主要求承包人提供银行担保，保证在工程质量与合同规定不符，而承包人又不能维修时，担保行便按保函金额赔付业主，以弥补其所受损失，则业主可以释放这部分扣款。这种保函即为维修保函。 进口保函的作用是：保证在出口商交来与规定相符的货运单据时，进口商一定履行部分或全部付款义务；否则，由担保人在收到出口商的索赔通知后，负责支付进口商应付未付的款项给出口商。 是指担保银行应进口商的要求向出口商出具的银行保函，保证只要出口方按合同规定交出货物或技术引进方收到与合同规定相符的技术资料后，进口方一定履行部分或全部付款义务，否则，将由担保银行代为支付或承担赔付责任。 付款保函金额即合同金额，保函有效期按合同规定付清价款日期再加半个月。 有时进口大型机械成套设备时采用延期付款方式。进口方按照合同规定预付一定比例（如货款的5%）的订金，其余部分由进口方银行开立保函，保证进口方凭货运单据支付一部分（如货款的10%），其余部分（货款的85%）分为10个相等的份额，每份金额加利息，连续每半年支付一次，共5年分10次付清全部货款。如果买方不能付款，担保行代为偿付。此种保函称为延期付款保函。 延期付款保函金额是扣除预付部分后的货款金额；保函有效期是按保函规定的最后一期贷款及利息付清日期，再加半个月。 用租赁方式进口机械、仪器、设备、运输工具时，承租人向出租人提供担保，是保证：承租人一定按租赁合同规定交付租金，如不交付，担保行代为交付。这种保函即为租赁保函。 通常情况下，租金的总额相当于货价加利息，全部租金付完后，货物便为承租人所有。 保函金额即租金总额； 保函有效期按租赁合同规定之日起，全部租金付清日期再加半个月。 对销贸易就是把出口和进口连在一起做成交易，也称对等贸易。 包括：补偿贸易、来料加工、来件装配等三种做法。银行为对销贸易提供保函如下： 1、补偿贸易保函 以在补偿贸易中，进口设备的一方向供应设备的一方提供银行担保，向其保证：如进口方在收到与合同相符的设备后，未能以该设备生产的产品，按合同规定返销出口给供应设备方，或由其指定的第三者以偿付进口设备的价款，又不能以现汇偿付设备款及附加利息，担保行即按保函金额加利息赔付供应设备的一方。这种保函，即为补偿贸易保函。 该保函金额通常是设备价款金额加利息，保函有效期一般为合同规定进口方以产品偿付设备款之日期再加半个月。 2、来料加工保函及来件装配保函 在来料加工或来件装配业务中，进料或进件方向供料或供件方提供银行担保，向其保证如进料或进件方收到与合同相符的原料或元件后，未能以该原料或元件加工或装配，并按合同规定将成品交付供料或供件方，或由其指定的第三者，又不能以现汇偿付来料或来件价款及附加的利息，担保行便按保函金额加利息赔付供料或供件方。这种保函，即为来料加工保函（processing guarantee)及来件装配保函(assembly guarantee)。 该类保函金额通常即来料或来件的价款金额加利息，保函有效期一般为合同规定进料或进件方以成品偿付来料或来件价款之日期再加半个月。