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兰州交通大学博文学院 实验指导书 课程名称： 公司金融模拟实验 学 号： 班 级： 指导老师： 经信管理系制 目 录 第一章 公司金融实验相关说明 第二章 公司金融实验内容 实验一 财务报表和长期财务计划 实验二 未来现金流评估 实验三 项目投资决策 实验四 风险与收益 实验五 企业兼并 实验六 国际财务管理 第三章 实验中出现的问题及解决办法 第四章 实验报告 公司金融实验相关说明 一、实训目的与基本要求： 通过上机实训使学生掌握公司筹资、投资、分派股利以及短期财务管理的基本原理和方法，提高学生的动手能力，操作能力，实战能力，解决实际问题的能力。实训目的： 2）掌握融资、投资的方式、方法、程序，并能够进行相关的决策分析。3）能够识别公司金融管理所面临的风险，并能加以分析，提出初步的解决办法。4）了解公司金融活动的日常管理，熟悉相关的内容与方法。 5）培养具有微观金融知识，能够为微观主体提供金融服务并具有管理金融资产能力的金融分析人员。 基本要求： （1）实训形式多样。在案例分析阶段，学生可分组自由讨论，发表见解，但必须独立提交实训作业；在实验操作阶段，学生可3－5人为一组，进行公司金融模拟，并能完成分配的任务。 在案例实训过程中要注意总结成功案例成功的主要因素，以及失败案例有哪些不足之处，需要如何改进等。 在模拟操作阶段，主要目的是增强学生的实际动手操作能力，而不再是局限于对一些概念的讲解上。 实训结束要求上交相应的实训报告（打印A4版面2张）。 1）了解吸收直接投资的特点； 2）了解股票发行的条件、程序，股票上市的条件，股票发行价格的确定，掌握股票成本的计算，掌握股票筹资的优缺点； 3）了解银行借款的信用条件，掌握银行借款成本的计算，熟悉银行借款筹资的特点； 4) 了解企业债券的发行条件，掌握债券发行价格的计算，掌握债券成本的计算，熟悉债券筹资的优缺点； 5)通过对本案例的分析，总经理最后会选择何种筹资方式； 6)从本案例中可获得哪些启示。 3、预习要求及参考书目（ 参考书目最好有章节要求）： 《公司金融实验教程》，主 编：，A 我国吸收外商直接投资呈现以下特点：一是外资产业结构继续优化。二是西部地区实际使用外资金额增速高于全国平均水平。三是对华投资前10位国家/地区大部分实际投资继续保持增长。/NewsInfo.aspx?NId=887 B 银行借款的信用条件 ????按照国际惯例，银行发放贷款时往往要加有一些信用条件，主要有以下几个方面。 ??2． 1.信贷额度（贷款限额）：指借款人与银行签订协议，规定的借入款项的最高限额。如借款人超过限额继续借款，银行将停止办理。此外，如果企业信誉恶化，银行也有权停止借款。对信贷额度，银行不承担法律责任，没有强制义务。 ??2．周转信贷协定：指银行具有法律义务地承诺提供不超过某一最高限额外的贷款协定。在协定的有效期内，银行必须满足企业在任何时候提出的借款要求。企业享用周转信贷协定必须对贷款限额的未使用部分向银行付一笔承诺费。银行对周转信贷协议负有法律义务。?3．补偿性余额：指银行要求借款人在银行中保留借款限额或实际借用额的一定百分比计算的最低存款余额。企业在使用资金的过程中，通过资金在存款账户的进出，始终保持一定的补偿性余额在银行存款的账户上。这实际上增加了借款企业的利息，提高了借款的实际利率，加重了企业的财务负担。 ??4．借款抵押：除信用借款以外，银行向财务风险大、信誉不好的企业发放贷款，往往需要抵押贷款，即企业以抵押品作为贷款的担保，以减少自己蒙受损失的风险。借款的抵押品通常是借款企业的应收账款、存货、股票、债券及房屋等。银行接受抵押品后，将根据抵押品的账面价值决定贷款金额，一般为抵押品的账面价值的30%至50%。企业接受抵押贷款后，其抵押财产的使用及将来的借款能力会受到限制。 ??5．偿还条件：无论何种贷款，一般都会规定还款的期限。根据我国金融制度的规定，贷款到期后仍无力偿还的，视为逾期贷款，银行要照章加收逾期罚息。贷款的偿还有到期一次还清和在贷款期内定期等额偿还两种方式，企业一般不希望采取后一种方式，因为这样会提高贷款的实际利率。 ??6．以实际交易为贷款条件：当企业发生经营性临时资金需求，企业可以向银行贷款以求解决