会计信息化课件0401会计信化岗位实训..pptVIP

会计信息化岗位实训一 （标准财务模式） 1.使用报表模板生成资产负债表2.使用报表模板生成利润表 一、实训目的 目 录 二、实训的组织 四、日常业务处理 五、期末处理 三、初始建账 六、编制会计报表 七、实训考核 一、实训目的 1.强化课程核心能力，能完成中小企业会计信息化工作的全部操作过程；2.掌握实际会计信息化工作岗位中需要的核算和管理技能；3.掌握会计电算化工作岗位之间的业务衔接关系和内部控制要求；4.养成良好的会计职业素养5.完成从单项技能向综合技能的过渡。 二、实训的组织 （一）分组 每 4 名同学一组，组成一个模拟公司的财务部。 每组设置1台服务器，3个工作站。修改工作站参数，配置软件。（把工作站U8服务器改为服务器计算机名） 二、实训的组织 出纳 会计 会计 会计主管 岗位 薪资、固定资产 学生3 003 出纳、出纳签字 学生4 004 总账、报表 学生2 002 账套主管 （兼审核记账） 学生1 001 权限 用户 编号 （二）岗位设置 三、初始建账 1.建立账套(系统管理员）2.设置用户与权限(系统管理员）3.系统初始化（角色：会计主管）设置凭证类别、结算方式、会计科目、录入期初余额，并期初对账、试算平衡，薪资管理系统初始化，固定资产管理系统初始化等。 四、日常业务处理 1.填制与打印记账凭证 岗位角色：总账报表会计 2.薪资固定资产日常业务处理 岗位角色：薪资固定资产会计 3.出纳签字、银行对账、日记账打印 岗位角色：出纳 4.审核记账、总账明细账打印 角色：会计主管 ?????? 购买的1#板材及2#板材，收到对方开具的增值税发票，已验收入库，以银行汇票方式支付，运费按两种材料的重量分摊。 5 业务员出差预借差旅费，以现金支付。 4 ??????????? 向银行提交“银行汇票申请书”，申请办理银行汇票，用于购买材料。 3 ??????????? 从银行取得长期借款， 用于购买生产设备， 款项已存入银行账户。 2 ??????????? 销售B型板，开具增值税发票，商品已发出，收到银行汇票已交存银行。 1 原始凭证 业务描述 业务 业务举例 接银行通知，销售产品的货款已收回，对方享受现金折扣。 8 接银行通知，采用银行汇票结算的购货款，银行退回汇票余款。 9 销售B型板，开具增值税发票，商品已全部发出，给予对方的折扣条件为2/10，1/20，n/30。 6 业务员出差归来报销差旅费，并交回多余现金。 7 ??????????? 购买包装箱，收到发票，包装箱已验收入库，款项以转账支票支付。 10 原始凭证 业务描述 业务 业务举例 五、期末处理 1.月末自动转账举例：（1）将本月各损益类账户发生额结转到“本年利润”账户，并计算全年实现的净利润。（2）计算并结转本月应交所得税。2.月末对账与结账 六、编制会计报表