会计电算化9.2存货核算与库存管理系统始设置.ppt

存货核算与库存管理系统初始设置 9.2 一、存货核算系统初始设置 （一）存货核算系统参数设置 存货核算系统参数设置界面有三个页签：核算方式页签、控制方式页签、最高最低控制页签。在菜单中选择“初始设置/选项/选项查询”，可进行选项的查询操作，选项查询可以任意查询，与其他功能不会产生互斥。 若需要修改选项，则需要选择“初始设置/选项/选项录入”，进入基本设置修改界面，如图9-3所示，即可进行选项的编辑、修改操作。选项录入时，会与某些功能会产生互斥，应在退出这些功能界面后进行选项的修改、编辑操作。选择各项业务范围，并按〖确认〗键保存。 主要参数说明： 1.核算方式 初建账套时，可以选择按仓库核算、按部门核算、按存货核算，系统默认按仓库核算。如果是按仓库核算，则按仓库在仓库档案中设置计价方式，并且每个仓库单独核算出库成本；如果是按部门核算，则在部门档案中的设置计价方式，并且相同所属部门的各仓库统一核算出库成本；如果按存货核算，则按用户在存货档案中设置的计价方式进行核算。期初记账后，核算方式选项置灰，不能更改。 2.暂估方式 与采购管理系统集成使用时，可以进行暂估业务，并且在此选择暂估入库存货成本的回冲方式，包括月初回冲、单到回冲、单到补差三种；月初回冲是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单；单到回冲是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单；单到补差是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额。如果明细账中有暂估业务未报销或本期未进行期末处理时，暂估方式不允许修改。 3.销售成本核算方式选择 当销售系统启用后，可选择用销售发票或销售出库单记账，默认为销售出库单。销售出库成本核算方式选项修改的约束条件是在本月没有对销售单据记账前，并且在销售单据的业务全部处理完毕后方可修改。 4.委托代销成本核算方式 可以选择按发出商品业务类型核算，还是按照普通销售方式核算。 如果选择按发出商品业务类型核算，则按发货单＋发票记账。若按普通销售方式核算，则按系统选项中的销售成本核算方式中选择的销售发票或销售出库单进行记账。如果发货单全部生成销售发票或销售出库单，而且对应的销售发票或销售出库单已全部记账，可修改选项。如果发货单对应的销售出库单或发票全部未记账也可修改选项。 5.零出库成本选择 零出库成本选择是指核算出库成本时，如果出现账中为零成本或负成本，造成出库成本不可计算时，出库成本的取值方式。取值方式有：上次出库成本、参考成本、结存成本、上次入库成本、手工输入。本选项可随时进行重新选择。 6.入库单成本选择 入库单成本选择是指对入库单据记明细账时，如果没有填写入库成本即入库成本为空时，入库成本的取值方式。取值方式与零出库成本选择相同。本选项可随时进行重新选择。 7.红字出库单成本选择 红字出库单成本选择是指对先进先出或后进先出方式核算的红字出库单据记明细账时，出库成本的取值方式。取值方式与零出库成本选择相同。本选项可随时进行重新选择。 8.有无受托代销业务 只有商业版才有受托代销业务，工业版不能选择受托代销业务。启用受托代销业务，则可设置受托代销商品，查询受托代销商品明细账。可在采购管理或库存管理系统设置该选项，其中一个系统设置，同时改变另一个系统选项。 9.有无成套件管理 成套件是指一种存货由其他几种存货组合而成。有成套件管理时，既可以统计单件的数量金额，也可以统计成套件的数量金额；无成套件管理时，只统计组合件的数量金额。本选项可随时进行重新设置。 10.账面为负结存时入库单记账自动生成出库调整 如果选择账面为负结存时入库单记账自动生成出库调整，当入库单记账时，如果账面为负结存，按入库的数量比例调整结存成本，并自动生成出库调整单，此调整单的属性为销售调整。移动平均、全月平均、先进先出、后进先出法、个别计价可使用此选项，计划价/售价不支持此选项。本选项可随时修改。 11.入库差异按超支（借方）、节约（贷方）登记 如果选择，则按超支入库差异记借方，节约入库差异记贷方；否则所有入库差异全部记借方。此选项可随时修改。 12.进项税转出科目 在此可以手工输入或参照输入进项税转出科目。在采购结算制单时，如果在结算时发生非合理损耗及进项税转出，在根据结算单制单时，系统可以自动带出该科目。此选项可随时修改。 13.启用会计月份 对新建的账套，应输入启用会计月份，如果想从6月份开始输入日常单据，则应设定启用会计月份为6月；设定启用会计月份后，启用会计月份以前的单据只能输入到期初余额中，而不能输入到日常单据中。 14.控制科目是否分类 指结算单制单所用的应付科目对应的供应商是否按分类设置科目，如果不选，则按明细供应商设置应付科目。应付系统启用后，此项在应付系统设置，此处