会计电算化三节采购管理系统日常业务处理.docVIP

第三节　采购管理系统日常业务处理 一、请购 采购请购是指企业内部向采购部门提出采购申请，或采购部门汇总企业内部采购需求提出采购清单。请购是采购业务处理的起点，用于描述和生成采购的需求，如采购什么货物、采购多少、何时使用、谁用等内容；同时，也可为采购订单提供建议内容，如建议供应商、建议订货日期等。 树型列表中采购界面，请购单业务类型采购类型单据日期部门业务员存货编码供货单位项目编码税率默认为17，可修改，0≤税率＜100一张单据中可以有不同的税率根据存货编码，系统带入存货名称、规格型号、存货自定义项等栏目请购单可以修改、删除、审核、弃审、关闭、打开。已审核未关闭的请购单可以参照生成采购订单，或比价生成采购订单。制单人审核人关闭人单据保存审核关闭时，自动带入当前操作员采购订单是企业与供应商之间签订的采购合同、购销协议等，主要内容包括采购什么货物、采购多少、由谁供货，什么时间到货、到货地点、运输方式、价格、运费等。它可以是企业采购合同中关于货物的明细内容，也可以是一种订货的口头协议。通过采购订单的管理，可以帮助企业实现采购业务的事前预测、事中控制、事后统计。 树型列表中采购界面， 图7-12　采购订单 2.采购订单可以手工录入，也可以参照请购单、销售订单、采购计划生成；直运采购订单必须参照直运销售订单生成采购订单可以修改、删除、审核、弃审、变更、关闭、打开。已审核未关闭的采购订单可以参照生成采购到货单、采购入库单、采购发票。 对于已审核未关闭的订单，可能因为意外情况而需要修改业务，此时用订单变更功能实现，变更后即生效不必再次审核，即状态依然为“已审核”。 变更已审核的采购订单有两种方法在单据卡片界面进行变更在单据列表界面选择单据，进入单据卡片界面进行变更。只能对表体的数量、计划到货日期、价格、金额、备注等内容进行修改操作，不可修改表头内容。 已执行的订单行可以修改数量，但变更后的数量必须大于等于订单累计到货量、订单累计开票量、订单累计入库量中的任一个。 采购到货是采购订货和采购入库的中间环节，一般由采购业务员根据供方通知或送货单填写，确认对方所送货物、数量、价格等信息，以入库通知单的形式传递到仓库作为保管员收货的依据。树型列表中采购界面，采购到货单可以手工新增，也可以参照采购订单生成；但必有订单时，采购到货单不可手工新增。采购到货单可以只录入数量，不录入单价、金额。 采购到货单可以修改、删除不需审核保存单据即为有效单据可以参照生成到货退回单入库单。 采购入库是通过采购到货、质量检验环节，对合格到货的存货进行入库验收。本月存货已经入库，但采购发票尚未收到，可以对货物进行暂估入库；待发票到达后，再根据该入库单与发票进行采购结算处理。 采购入库单按进出仓库方向分为：蓝字采购入库单、红字采购入库单；按业务类型分为：普通采购入库单、受托代销入库单（商业）。库存管理未启用前，可在采购管理录入入库单据；库存管理启用后，必须在库存管理录入入库单据，在采购管理可查询入库单据，可根据入库单生成发票。树型列表中采购界面，采购入库单可以手工新增，也可以参照采购订单、到货单填制，也可以拷贝其他采购入库单、采购发票。必有订单时，不可手工新增。采购入库单可以修改、删除可以参照生成发票采购入库单与发票可以进行采购结算。入库单号入库日期仓库供货单位存货编码数量、件数必填。单价、金额录入，不能为负数。公式：金额＝单价*数量。输入其中两项，系统自动反算第三项。单价改变，反算金额，数量不变金额改变，反算单价，数量不变数量改变，反算金额，单价不变。 采购发票是供应商开出的销售货物的凭证，系统将根据采购发票确认采购成本，并据以登记应付账款。 企业在收到供货单位的发票后，如果没有收到供货单位的货物，可以对发票压单处理，待货物到达后，再输入系统做报账结算处理；也可以先将发票输入系统，以便实时统计在途货物。 采购发票按业务性质分为：蓝字发票、红字发票。采购发票按发票类型分为增值税专用发票普通发票增值税专用发票的单价为无税单价普通发票的单价、金额都是含税的默认税率为0，可修改。 运费发票，运费主要是指向供货单位或提供劳务单位支付的代垫款项、运输装卸费、手续费、违约金（延期付款利息）、包装费、包装物租金、储备费、进口关税等。运费发票的单价、金额都是含税的。运费发票的默认税率为7，可修改。 树型列表中采购界面，购发票可以手工新增，也可以参照采购订单、采购入库单（普通采购）填制；拷贝其他采购发票填制。必有订单时，采购发票（专用、普通）不可手工新增，只能参照生成。采购发票可以修改、删除。 采购发票可以现付、弃付。现付业务指在采购业务发生时，立即付款开发票。在采购发票保存后就可以进行现付款处理，已审核的发票不能再做现付处理。当前单据现结点击〖现付〗，系统弹出现付窗口，录入结算方式结算金额票据号