2010年6月结业考试试题及解析-2.doc

测试结果 ： 您的成绩：70 及格分数： 60 /满分：100 题 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 正确答案 A D B D C D B C B D C C C C C D B C D D 用户答案 A D B D C ? B A C D B C C C A D C C D D 答案解析 1 . 根据《金融理财师执业操作准则》，以下说法正确的是（ ）。（1）金融理财师在建立和界定与客户的关系时，要充分准备、充分沟通和充分引导（2）金融理财师有责任帮助客户确立目标并正确认识需求，其服务范围必须清晰，准确，稳定和可以度量（3）目标基准点法适合检验多目标实现的可能性（4）金融理财注重长期性和策略性，目标和实现方法确定后，不宜轻易改变 A:（1）（2） B:（1）（4） C:（3）（4） D:（1）（2）（3） 解析:目标基准点法适合检验单目标实现的可能性，因此（3）错误；金融理财注重长期性和策略性，目标确定后，不宜轻易改变，但要调整实现的具体方法，因此（4）错误。 2 . 关于汇率，以下说法正确的是（ ）。 A:假设目前市场美元兑人民币报价为1美元=6.25人民币，人民币汇率采用的是间接标价法 B:现行国际货币制度下，绝大多数国家实行固定汇率制度 C:目前多数国家公布汇率时采用间接标价法 D:假如人民币汇率采用间接标价法，那么人民币对美元升值表现为汇价的上升 解析:1美元=6.25人民币，人民币汇率采用的是直接标价法；国际货币制度经历了数次变动，目前普遍实行浮动汇率制；在国际外汇市场上，包括中国在内的世界上绝大多数国家都采用直接标价法；假如人民币汇率采用间接标价法，以1人民币=0.1464美元为例，人民币对美元升值，即1人民币能够兑换更多的美元，假设变为1人民币=0.1564美元，表现为汇价上升。 3 . 按照我国《民法通则》的相关规定，民事法律关系的主体可以分为：公民(自然人)、法人、其他经济组织三类。下列关于这三类主体的说法中，正确的是（ ）。 A:个体工商户、个人合伙、农村承包经营户，都是以个人财产承担债务 B:有限责任公司、股份有限公司、一人有限责任公司，都是企业法人 C:普通合伙、个人合伙、有限合伙、个人独资企业，都是其他经济组织 D:企业法人的分公司和子公司，都是其他经济组织 解析:对于个体工商户、农村承包经营户，个人经营的，债务以个人财产承担；家庭经营的，债务以家庭财产承担，所以A项不正确。有限责任公司、股份有限公司、一人有限责任公司，都是企业法人，所以B项正确。个人合伙是自然人的一种形式，不是其他经济组织，所以C项不正确。企业法人的子公司具有法人资格，因此D不正确。 4 . 小林2010年2月26日买入面值为100元的某附息债券，票面利率为10%，每年付息两次，到期日为2012年10月10日，到期收益率为6%，则小林在购买债券时支付的总价为（ ）。 A:108.9856元 B:109.5463元 C:110.6547元 D:113.3649元 解析:使用计算器BOND功能键计算债券价格。计算器操作步骤：6i，10PMT，gM.DY，2.262010 ENTER 10.102012，f PRICE，得到债券的买价为109.5463元，按 ＋，即加上应计利息，得到支付的债券总价为113.3649元。 5 . A公司于2009年委托某证券公司投行部，发行2,000万张债券，筹集资金20亿元人民币，A公司向该证券公司支付5,000万元人民币作为报酬。B公司委托该证券公司，在创业板上发行股票，融资10亿元人民币。下列关于A公司与B公司的融资方式，说法正确的是（ ）。 A:A公司属于间接融资，B公司属于直接融资 B:A公司属于直接融资，B公司属于间接融资 C:两家公司都属于直接融资 D:两家公司都属于间接融资 解析:A公司委托证券公司提供债券发行和销售服务，在此过程中，A公司在证券公司（扮演着市场专家的角色）的帮助下直接向投资者融资，证券公司只是提供服务，并没有发行自己的金融工具，A公司属于直接融资。B公司委托证券公司在创业板上发行股票，也是直接融资的形式。 6 . 某投资者自有资金5万元，又以无风险利率借入5万元，若投资者把全部的资金投资于市场组合，则下列说法中错误的是（ ）。 A:该投资者风险厌恶程度比较低 B:如果投资者建立的资产组合的标准差是16%，则市场组合的标准差是8% C:投资决策就是要找到市场组合M，融资决策就是在资本