ERP系统应付账款流程.doc

浙江圣奥家具制造有限公司 ERP系统应付账款流程 文档作者: 曹小如、邵珠明 创建日期: 2011-9-15 确认日期: 控制编码: 当前版本: 审批签字: 主办会计： 部门经理： 项目经理： 目 录 应付帐款请款作业流程…………………………………………………………………………………3 事先有借支情况下的应付请款流程……………………………………………………………………6 杂项请款作业流程………………………………………………………………………………………7 进货退回/折让作业流程…………………………………………… …………………………………8 预付请款作业流程………………………………………………………………………………………9 付款冲帐作业流程……………………………………………………………… ……………………10 进货立暂估/冲暂估业流程……………………………………………………………………………11 退货立暂估/冲暂估业流程……………………………………………………………………………12 成本分摊流程……………………………………………………………………………… …………13 修订日期 2011.09.15 应付帐款请款作业流程 流程编号 AAP002 版本 GP 5.2 页次 1/1 流程定义:一般采购单支出请款 流程负责人:DSC 作业说明 仓管 采购 会计 会计 1.凭证包括厂商发票、 INVOICE、收货单、厂商交货存仓单、 验收单 2.[FOR内购]并未随货送发票者, 统一发票到时透过aapp120先补入发票数据 3.用整批产生作业捞取入库单转制应付凭单 4.检核应付凭单数据,若请款发票与入库价格有差异须作差异处理 (1)以发票为准,差异归入存货 (2)若当月退货直接 冲帐跨月开折让证明单 5.在aapt110作 [打印] 打印应付凭单给主管签核 6.检核应付帐款资料/ 分录底稿, 无误后作确认; 若有折让差异处理时, 确认时可自动产生请款折让单(其在aapt210可以查询) 7.抛转分录底稿到总帐 ?凭证来源为”ＡP” ?已过帐凭证不得修 改分录底稿 ?回写凭证编号于应付凭单及其分录底搞 8.请款作业完成应送呈 (1)厂商凭证 (2)入库单 (3)应付凭证 1. 2. 3. 4. 5. 在gapi140中点击“抛转账款”按钮即可 6. (参数设定系统自动产生). . Gapi140入退库发票料维护作业:注意事项 （1）类型要选择2：两者 只有在收到供应商开来的红字发票的时候才选择3：退货 录入的时候发票金额不要录，点击“离开”的时候选择差异处理方式 （2）维护单头时不维护发票金额 （3）退出时会出现对话框，此时选择【单头】，单头上原先未维护的金额会按照单身金额出现。 aapt110进货发票维护作业:注意事项 采购部做完入库单发票维护作业后，将gapi140生成的账款单号（例如：F11用铅笔写在发票上，并将对应的入库单和发票等采购资料交到财务部。 财务部进入aapt110后，点“查询”，注意是查询，不是录入。核对以上资料后，如果核对无误，进行立账；如果核对有误，通知采购修正。 当发票和入库单有差异的时候会出现“请指定该差异的处理方式” 如果是尾差，选择4就会将差异分摊到单身的存货科目中去； 如果是发票来，东西没有入库，则采取帐外的方式，不需要做以上账务处理，直接在入库后做发票请款作业。 重要事项提醒备注 情况一： 发票上所有抵扣项都需要有前端仓退单 仓退单上有几种类型： 退货不换货 原采购单换货 价格折让 情况二： 如果有质量扣款还是按照发票金额付款，扣款部分供应商单独给钱anmt302 DR：银行存款/现金 CR：营业外收入 情况三： 关税需摊入到存货成本，启用【成本分摊流程】 运费直接进制造费用 情况四： 第一步：委外发出axcr771工单发料 DR：委托加工物资 CR：原材料——A 第二步：拿到加工费发票时，按照加工费金额做如下处理aapt110进货发票维护作业 DR:委托加工物资 进项税 CR：应付账款 第三步：委外收货入库axcr772工单入库 DR：原材料——B CR：委托加工物资 情况五： 多张发票对应多张入库单 在gapi140中只录入多张发票号码中的一张发票号码 在单身挑选入库单的时候挑选出多张发票对应的所有的入库单 最终gapi140中单头的发票金额就是多张发票对应的多张入库单的金额合计 点击【抛转账款】 产生到aapt11