ppp项目流程总结.ppt

各阶段主要风险控制措施 合作关系：a.合作内容因市场经济或对象的变化导致的服务需求的变动风险 b.合同项目内容收国家政策的影响 c.政府信用风险，违约风险（前期调研识别） 1. 投资计划及融资方案：a.费用超支风险 b.投资规划变更风险 c.项目风险（得明确约定社会资本承担的责任） d.完成项目融资风险（详细约定和计划PPP项目各项融资方案） e.政府违约风险（政府若为项目提供投资补助、基金注资等支持， 应明确具体方式及必要条件） 2. 前期工作：a.项目审批、土地获取风险（按规定技术标准和规范要求，对于 超出规定的应予以特别说明） b.政府违约风险（可能存在政府未按合同约定提供支持和协调工作） 3. 安徽水安建设集团股份有限公司 * 产出说明：项目建成后项目资产所应达到的经济、技术标准，以及公共产品和服务的交付范围、标准和绩效水平等 存量项目是指通过前期调研、设计、审批，已经在运行，但是还未完结、还没有到期结束的项目。 * 合理利润率：以银行中长期贷款利率水平为基准，充分考虑可用性付费、使用量付费、绩效付费等不同情境，结合各类不同情境下的特定因素变化进行动态调整 * 权利义务：明确资产权属、社会资本承担的公共责任、政府支付方式和风险分配结果。交易条件：明确合同期限、项目会哦宝机制、收费定价调整机制和产出说明。履约保障边界：明确强制保险方案以及有投资竞争保函、建设履约保函、运营维护保函和已交维修保函。调整衔接边界主要明确应急处置、零食接管和提前终止、合同变更、合同展期。项目新增改扩建需求等应对措施 * LOGO 政府和社会资本合作（PPP）全流程总结分析 曹懿 安徽水安建设集团股份有限公司 1 背景 目录 2 项目识别 3 项目准备 4 项目采购 5 项目执行 6 项目移交 7 PPP项目风险总结分析 背 景 广义：公共部门与私营部门建立的合作关系（外包、特许经营、私有化） 狭义：政府与私营部门以合资形式展开合作，共享收益，共担风险 允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营 城镇化建设和基础建设投资融资需 求巨大，政府依赖土地财政难以为 继，信贷刺激老路遗患无穷 1. 有利于缓解地方政府债务压力，降 低风险，将隐性债务变为显性债务 2. 有利于深化财政体制改革，创新财 政投资方式 3. 能够产生财政红利 1.有利于提高公共工程的建设和管理水平 2.有利于降低项目建设、运营等全周期的成本 3.有利于提高项目的投资效率 4.有利于提高公共部门管理水平 有利于提高共财政对的可持续性 PPP模式对政府财政投 资的积极意义 竞争和市场规律 政府选择具有较强专业能力和融资实力的社会资本 （降低项目建设、运营的财政负担；有效提升公共服务质量） 社会资本选择履约意愿和综合能力（财政实力、社会治理能力）较强的地方政府合作 (减少项目争议风险) 金融机构 指定/授权 项目实施机构 授予特许经营权 共同/单独出资成立 项目公司（SPV） 包括及国有企业、民营企业、外商投资企业、混合所有制企业，但不包括本级政府所属融资平台公司及其他控股国有企业（上市公司除外） 社会资本 地方政府 融资 投资、建设、运营、管理 PPP项目 PPP项目主要财务评价指标体系 项目识别—适合运用PPP模式的项目 投资规模大 需求长期稳定 价格吊证机制灵活 市场化程度较高的基础设施 公共服务类项目 适合PPP项目 （《财政部推广 PPP模式的通知》） 城市供水、供暖、供气、污水和垃圾处理、保障性安居工程、地下综合管廊、管道交通、医疗和养老服务设施 项目识别—PPP项目识别需要的文件资料 项目识别 项目发起 《项目建议书》 项目筛选 新建、改建项目 《新建、改建项目可行性研究报告》 《新建、改建项目初步实施方案》 《新建、改建项目产出说明》 存量项目 《存量项目公共资产历史材料》 《存量项目产出说明》 《存量项目初步实施方案》 物有所值评价 《项目物有所值评价报告》 《财政承载能力论证报告》 物有所值评价 （Value for Money） 定性评价（为主）：与传统采购模式相比能否增加供给、 优化风险、提高效率等 定量评价：项目整个周期政府的指出现值与传统模式下 公共部门的指出进行比较 项目识别—政府财政支出责任 股权投资支出=项目资金×政府站项目公司股权比例 1. 《财政承受能力论证指引》 运营补贴支出=项目全部建设成本×（1+合理利润率） ×（1+年度折现率）n