第2章 商业银负债业务.ppt

第二章 商业银行负债业务 商业银行负债的构成 存款业务 借款业务 负债成本管理 第一节 商业银行负债的构成 银行负债的概念 银行负债的作用 银行负债的构成 一、银行负债的概念 二、银行负债的作用 三、银行负债的结构 第二节 存款业务 传统存款业务 存款工具创新 存款的营销和定价 一、传统存款工具 我国居民储蓄存款快速增长 二、存款工具创新——活期存款工具创新 三、存款工具的营销 存款工具的市场营销：将银行的存款产品和服务向客户进行报道、宣传，以说服、促进和影响客户购买。 存款工具的营销过程： 1.研究确定客户的金融需要； 2.规划新的服务或改善原有服务； 3.定价和促销。 四、存款工具的定价 1.以成本为基础定价 2.交易账户的定价公式 3.金融市场存款账户的定价 4.定期存单市场按银行层次定价 边际成本方法告诉银行其存款基础应扩大到什么程度。当银行利润开始下降时，银行必须以更低的边际成本筹集资金，或寻找边际利益更大的新的投资。 第三节 借款业务 短期借入负债 长期借入负债 我国银行的负债结构 金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，它是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。 同业折借市场：无形市场（发达国家）与有形市场（中国）。 期限短。隔夜拆借和定期拆借 利率市场化。同业拆借的利率由供求双方根据市场要求协商而定。一般高于存款利率，低于短期贷款利率，同时，还应略低于央行的再贴现率。 中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心，为中国人民银行直属事业单位，总部设在上海，主要职能是：提供银行间外汇交易、信用拆借、债券交易系统并组织市场交易。 中央银行是商业银行的最后贷款者。 向中央银行借款的方式有两种：直接借款（再贷款）与间接借款（再贴现）。 再贷款：是中央银行向商业银行提供的信用放款； 再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请的贴现。 市场经济发展国家以再贴现为主，中国以再贷款为主。 所谓欧洲货币，实际上是境外货币，指的是以外币表示的存款账户。由于各国的国际贸易大量以美元计价结算，欧洲美元也就成为欧洲货币市场的主要货币。当今世界的欧洲货币市场已从欧洲扩展到亚洲、非洲和拉丁美洲，形成了一个全球统一的大市场。 欧洲货币市场借款的特点 1．欧洲货币市场不受任何国家政府管制和纳税限制2．其存款利率相对较高，放款利率相对较低，存放款利率差额较小3．欧洲货币市场资金调度灵活、手续简便4．借款利率由交易双方依据伦敦同业拆借利率具体商定 1、担保债券和信用债券 2、固定利率债券和浮动利率债券 3、普通金融债券、 累进利率金融债券 贴现金融债券 4、附息金融债券 一次性还本付息金融债券 5、国际金融债券 三、 我国商业银行负债结构的特点 各项存款是我国金融机构的主要资金来源。除2007年外，我国金融机构的负债90%以上来自于各项存款，同时金融债券呈现快速增长态势 ； 储蓄存款是金融机构稳定的资金来源。我国城乡居民储蓄存款占各项存款年均水平高达48.6%。但储蓄存款的变动趋势值得关注，一方面储蓄存款占各项存款比逐年降低；另一方面定期存款占储蓄存款比逐年下降。 第四节 商业银行负债成本管理 成本的概念 成本分析的方法 加强负债成本管理的主要方法 一、成本的概念 ：银行全体资金来源的单位加权平均成本 ：各类存款和资金来源的数量 ：每种资金来源的单位成本，包括利息成本和其他成本，即： 公式为： 便于决定资产价格。当已知边际成本，银行可使资产收益率目标略高于边际成本，从而保证适当的差额以弥补违约风险损失和支付股东应得报酬。 边际成本可反映各种负债的相对成本，以便确定新增负债的最低费用目标。 单一资金的边际成本分析法可以帮助银行决定选择哪一种资金来源更合适； 加权平均边际成本分析法能够为银行提供盈利资产定价的有用信息。 银行平均边际成本的计算 三、加强负债成本管理的主要方法 1.明确管理责任，完善成本内控体系。 2.健全内控制度，严格遵章办事。 3.优化信息系统，及时纠正偏差。 4.科学预测分析，加强日常管理。 1、银行负债是银行在经营活动中产生的尚未偿还的经济义务。商业银行作为信用中介，负债是其最基本、最主要的业务。在商业银行的全部资金来源中，90％以上来自于负债。商业银行的负债结构主要由存款、借入款和其他负债三个方面的内容所组成。银行负债的规模和结构，决定了整个银行的经营规模和经营方向；而负债结构和成本的变化，则极大地影响着银行的盈利水平和风险状况。 2、存款始终是商业银行的主要负债和经常性的资金来源。活期存款、定期存款和储蓄存款，是各国商业银行的传统存款业务。