银行风险管理部法人信调查尽职指引.ppt

* 银行风险管理部法人授信调查尽职指引 目 录 一、总则 二、信息收集 三、信息调查 五、授信调查总结 四、分析与论证 总则 尽职调查的总体要求是真实、全面、及时与客观： （一）真实性要求是指调查方法应以实地调查为主、间接调查为辅，认真细致地搜集各种信息和有关资料，并按照一定的程序和方法进行核对与甄别，调查报告所阐述的观点应有相应可佐证的材料，做到有据可查、证据充分。 （二）全面性要求是指调查内容应当全面完整，调查人员搜集的信息既包括客户自身信息，又包括公共信息；既包括客户产品信息，又包括产品所在行业信息等。做到重点突出、兼顾全面。 总则 （三）及时性要求是指调查人员按照规定要求和内容，在授信调查活动过程中搜集客户必威体育精装版的信息，并及时进行更新。 （四）客观性要求是指调查报告中的观点和结论应当公允合理，并建立在论据和推断基础之上，逻辑严密，防止主观臆断；调查报告既要全面反映综合效益，也要充分揭示潜在风险，做到观点明确、客观公正。 信息收集 二、保证人 一、授信申请人 三、抵质押人 信息收集 基础资料： （一）营业执照或事业单位登记证； （二）组织机构代码证； （三）法定代表人证明书、居民身份证及签字样本；对委托办理的，须提交授权委托书、委托代理人居民身份证及签字样本； （四）贷款卡； （五）税务登记证，必要时提供上年度及本年纳税证明资料； （六）环保许可证明（按规定需取得环保许可证明的）； 一、授信申请人 信息收集 （七）国家有权部门颁发的经营许可证或行业资质等级证书（特殊行业）； （八）公章印鉴卡，公司章程； （九）验资证明； （十）董事会成员名单和签字样本、董事会决议或有权决策机构的决议（按公司章程规定）； （十一）近三年财务报表、近期财务报表以及财务变动情况说明（成立不足三年的客户提供成立以来年度报表以及近期财务报表）； （十二）客户不动产、股权证明及其他主要资产的权证、发票复印件，价值评估报告书； 信息收集 （十三）银行借款及对外担保清单； （十四）最近三个月银行对帐单； （十五）授信用途及还款来源证明，如年度生产经营计划、资金来源与使用计划、购销合同或其他经济、商务合同书、招投标协议等； （十六）其他。 信息收集 二、保证人 注意保证人为自然人的情况，核实婚姻状况，判断是否属于婚后财产。 自然人提供保证担保时，原则上要求其配偶也提供保证担保，并按以上要求搜集相关资料。（小企业及合伙企业特别注意） 三、抵质押人 特别关注于抵质押人的章程有无限制。 信息调查 对调查过程中搜集的资料复印件，通过实地调查方法，授信调查人员应与原件进行一一核实，并在复印件上签署“与原件核对相符”字样并签名确认，必要时，可要求客户在复印件上加盖行政公章。对资料原件，授信调查人员应当面签章或签字，也可通过折角等方式与预留印签核对，以认定资料的真实性。 信息调查 1、主体合法性调查。 2、基本信息调查 3、银企合作关系调查 4、财务信息调查 5、公共信息调查 6、抵质押物情况调查 信息调查 1、主体合法性调查。 （1）看营业执照是否在有效期内，是否经工商管理部门办理了年检手续，是否发生了内容、名称变更，是否已被注销、声明作废等。---查询工商信息系统 （2）贷款卡是否在有效期内--------人行征信 （3）了解和掌握公司股东、董事会成员、有效决议的规定等情况，认定股东会或董事会决议是否符合公司章程的有关规定、是否具有合法有效性。------公司章程。 （4）授权委托人是否具备签署授信法律文件的资格和条件-----阅读授权委托书 信息调查 2、基本信息调查 （1）了解和掌握客户的成立时间、法定代表人及变动情况、注册资本、股东构成及变动情况、经营范围、历史变更情况等。----工商信息系统 （2)认定各股东出资及实际完成情况，是否存在抽逃资本金情况等---验资报告和核对银行对帐单. (3)通过与法定代表人、总经理、财务经理等高层管理人员的面谈交流，了解和掌握其简要经历、业绩、能力、信誉等，公司的实际控制人和股东情况，治理结构，主要关联企业，公司发展历程，公司成立以来主要产品的变化情况、市场销售以及市场占有率变化情况、生产规模变化情况等。 信息调查 （4）特别注意：了解和掌握公司的经营模式、资金和产品的流转过程、生产能力、从业人员，主营业务和产品、产品服务的直接对象、上下游主要客户，盈利的主要来源等。产品成熟度情况、可替代品情况、行业内产品平均寿命周期、行业新产品推出的周期，技术优势的可持续性等。 （5）对于集团性客户：特别注意客户主要关联企业生产经营情况、信用记录、信用状况；关联交易是否正常合理，有无利用关联交易进行虚增资产、降低负债和夸大经营业绩以骗取、套取银行信用；由关联企业提供保证担保的信用比重是否过高，在农