2015年8月活动224设置企业财务信息.PPT

第*页 缙云县职业中等专业学校 缙云县职业中等专业学校 《会计电算化》 作者：郑振伟 日期：2015年8月 活动2.2.4 设置企业财务信息 浙江宏瑞纺织品有限公司执行《小企业会计准则》，在建立企业账套时已经预置了常用的一级会计科目，只需要增加部分一级会计科目及其所属明细会计科目，修改部分会计科目，对个别科目进行指定操作（见表2－2－13），并对企业的记账凭证类别进行设定。 活动场景 会计科目资料 表2－2－13 新增 金额式 个人往来 应收个人款 113302 新增 金额式 部门核算 备用金 113301 金额式 其他应收款 1133 新增 金额式 供应商往来 预付账款 1132 修改 金额式 客户往来 应收账款 1131 修改 金额式 客户往来 应收票据 1111 新增 金额式 宁波银行 100202 新增 金额式 工行宁波分行 100201 修改/指定 金额式 银行账/指定 银行存款 1002 修改/指定 金额式 现金账/指定 库存现金 1001 要求 账页格式 辅助账类型 科目名称 科目编码 活动场景 续表 表2－2－10 要求 账页格式 辅助账类型 科目名称 科目编码 新增 金额式 客户往来 预收账款 2122 新增 金额式 暂估应付款 212102 新增 金额式 供应商往来 正常应付款 212101 金额式 应付账款 2121 修改 金额式 供应商往来 应付票据 2111 新增 数量金额式 数量金额 女式西装套装 124302 新增 数量金额式 数量金额 男式西装套装 124301 金额式 库存商品 1243 新增 数量金额式 数量金额 辅料 121103 新增 数量金额式 数量金额 纱线 121102 新增 数量金额式 数量金额 坯布 121101 金额式 材料 1211 活动流程 1、登录系统 以账套主管身份进入T3主界面。 2、设置凭证类别 在手工核算方式下，企业为了便于查询，往往将凭证分为若干种类别。但实施会计电算化后，通过计算机查询凭证非常方便。因此，这样的企业往往仅将凭证类别设置为“记账凭证”一种类别。 （1）执行“基础设置”－“账务”－“凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”界面，选择“记账凭证”，点击“确定”，如图2－2－10所示。 图2－2－10　选择分类方式 活动流程 （2）系统弹出“凭证类别”界面。界面中已经显示有记账凭证的类别，点击“退出”完成设置，如图2－2－11所示。 图2－2－11　设置凭证类别 活动流程 3、指定会计科目 在日常处理中，往往需要将属于现金科目与银行存款科目的业务作为日记账进行查询。同时，此类科目的业务所填制的凭证也应作为出纳凭证进行管理。另外，为了系统能够自动生成现金流量表，需要设置现金流量表中所涉及的科目。 （1）在T3主界面中，执行“基础设置”－“账务”－“会计科目”命令，打开“会计科目”界面，如图2－2－12所示。 图2－2－12　打开会计科目界面 活动流程 （2）在“会计科目”界面中，执行“编辑”－“指定科目”命令，打开“指定科目”界面，在左边选择指定科目类型，然后在“待选科目”中选择“1001库存现金”科目，点击“〉”，将所选科目移动“已选科目”框内。其他类型科目的指定操作与上述操作相同。指定科目完成后，点出“确认”返回“会计科目”界面，如图2－2－13所示。 图2－2－13　设置指定科目 活动流程 4、新增会计科目 在设置科目时，会涉及部分特殊应用，例如：发生经济业务时，某些科目（如库存商品、原材料等）涉及数量和单价内容，需要进行数量核算；某些科目（如银行存款下的外币账户科目）涉及外币核算，在计算中还涉及外币与本币两种计算方式，需要进行外币核算；诸如此类的情况。 执行“基础设置”－“账务”－“会计科目”命令，打开“会计科目”界面，点击“增加”，打开“会计科目_新增”界面，录入相应的科目编码、科目名称后，根据具体情况确定账页格式、是否数量核算、是否辅助核算、是否为日记账、受控于什么系统等，点击“确定”，如图2－2－14所示。需要注意的是：一旦设置了“客户往来”或“供应商往来”辅助核算，就不能改为个人往来，这是因为设置“客户往来”或“供应商往来”后，在录入相应凭证时，会要求录入相应业务员档案，以便进行业绩统计。 活动流程 图2－2－14　新增会计科目 活动流程 5、修改会计科目 在“会计科目”界面中，选中需要修改的科目后，点击“修改”或直接双击需要修改的科目。打开“会计科目_修改”界面，点击“修改”，此时各栏变为可录入状态，“修改”按钮也变为“确定”按钮。待完成各项修改后，点击“确定”完成修改，如图2－2－15所示。 图2－2－15　修改会计科目 活动流程 【特别提示】 科目设置中的辅助核算是指该科目除了完成本科目的核算任务外，还有其他的辅助核算要求，