银行业法律法规和综合能力第六章-资产业务(2015年必威体育精装版).ppt

债券投资的风险： 信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险。 【例题1：单选题】根据贷款“五级分类法”的划分，不良贷款是指( )。 　　A、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款 　　B、关注类贷款、可疑类贷款、损失类贷款 　　C、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款 　　D、正常类贷款、可疑类贷款、损失类贷款 【例题2：多选题】商业银行债券投资的目标( ABCD ) 　　A、平衡流动性 　　B、平衡盈利性 　　C、降低资产组合的风险 　　D、提高资本充足率 因为相对于贷款来说，债券的流动性要强得多：而相对于现金资产来说，债券的盈利性要高得多，因此，债券投资是平衡银行流动性和盈利性的优良工具。 判断题 【真题1】再贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的业务行为，是金融机构间接融通资金的一种方式。 ( ) A．对 B．错 【真题2】在我国，公司债和企业债的监管机构都是证监会。 ( ) A．对 B．错 1.【解析】再贴现是金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给中央银行，而不是金融同业；转让给金融同业的商业汇票的行为属于转贴现。 2．【解析】在我国，公司债的监管机构是证监会，企业债的监管机构是国家发展和改革委员会。 第三节 其他资产业务 一、表外资产业务 （一）银行承兑汇票 银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请 并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件确定金额给收款人或持票人的票据。 银行承兑汇票期限最长不超过6个月。 （二）、保函及备用信用证 1、银行保函业务（见P108图6-4） 可分为融资类保函和非融资类保函两大类。 表6-3（P108） 2、备用信用证业务 （三）承诺业务及信贷证明 承诺业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务。 分为：项目贷款承诺、客户授信额度、票据发行便利、开立信贷证明。 二、现金资产业务 银行持有的现金资产，是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。 1、库存现金 2、存放在中央银行存款（法定＋超额） 3、存放同业及其他金融机构存款 三、 外汇交易业务 交易业务是指银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动。 1、外汇交易业务 （1）即期外汇交易：又称为现汇交易或外汇现货交易，是指在交易日后的第二个营业日或成交当日办理实际货币交割的外汇交易。 （2）远期外汇交易 远期外汇交易又称为期汇交易，是指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期进行实际交割的外汇交易。 2、金融衍生品交易业务 （1）远期：是指交易双方约定在未来特定时间以约定价格买卖约定数量的资产。 （2）期货：由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。 标的物是商品的，如原油、大豆就是商品期货； 标的物是金融产品或金融指标的，如外汇、利率、股票指数，就属于金融期货。 与远期合约不同的是，期货交易的品种、规格、数量、期限、交割地点等都已标准化，唯一需要协商的就是价格。 （3）互换：指交易双方基于自己的比较利益，对各自的现金流量进行交换。 一般分为利率互换（P81）和货币互换。 利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币，利率互换可以对冲利率风险，货币互换可以对冲汇率风险。 货币互换例子 例：假如英镑和美元汇率为1英镑=1.5美元。A想借入5年期的1000万英镑借款，B想借入5年期的1500万美元借款（两个公司借入的金融相等）。市场向他们提供的固定利率如下表所示： 美元（利率） 英镑（利率） A公司 （信用好） 8% 11.6% B公司 （信用差些） 10% 12% 互换前：A + B 11.6% + 10% =21.6% 互换后：A + B 8% + 12% =20% 互换后一共节约了1.6%的利率 （4）期权：指期权的买方支付给卖方一笔权利金，获得一种权利，可于期权的存续期或到期日当天，以执行价格与期权卖方进行约定数量的特定标的的交易。 看涨期权（买权）、看跌期权（卖权）。 欧式期权（只能在期权到期日才能行权）、 美式期权（任何日期行权）。 谢谢大家 ——银行业法律法规与综合能力 考试科目：《银行业法律法规与综合能力 》、《银行业专业