信用社信贷管理_基本制度.ppt

（8）矿产开采企业：《采矿许可证》（由国务院地质矿产主管部门或省级人民政府地质矿产主管部门核发） 煤矿企业应凭借《采矿许可证》、《矿长资格证书》领取《煤炭生产许可证》 （9）化学品生产、储存企业：《危险化学品生产许可证》《危险化学品经营许可证》（甲种、乙种）（由国务院、省、自治区、直辖市人民政府经济贸易主管部门或其委托的安全生产监督管理部门核发） 成品油的经营许可纳入甲种经营许可证管理 * （10）生产有国家标准或行业标准农药企业：《农药生产许可证》（国务院及省级工业产品许可管理部门核发） （11）生产加工农作物和种子的企业：实行种子生产许可制度，由生产所在地省级、县级以上人民政府农业、林业行政主管部门核发 （12）汽车客运企业：县级以上交通主管部门核发的《道路运输经营许可证》 （13）典当行业：省级人民政府主管部门核发的《典当经营许可证》、公安机关核发的《特种行业许可证》 （14）城市燃气和集中供热企业：县级以上人民政府主管部门核发的《城市燃气（集中供热）企业资质证书》 * （15）印刷企业：《印刷经营许可证》和《特种行业许可证》 (16) 设立娱乐场所：《文化经营许可证》 (17）经营广告业务：《广告经营许可证》 * 资质要求：国家对企业实行资质等级管理的，申请人应当取得行业主管部门核准的有效资质等级证书并按核定的资质等级从事经营活动，不得超越资质等级开展经营。企业应按规定参加资质等级年审，年审未通过不得以原资质等级开展新的经营活动。实行资质等级管理的企业主要有： (1)房地产开发企业：一级资质承担房地产项目的建设规模不受限制，可在全国范围内承揽项目；二级资质及以下可以承担建筑面积25万平方米以下项目，具体范围由省级人民政府行政主管部门确定；新设立应当取得《暂定资质证书》，有效期一年，建设主管部门可视企业经营情况延长有效期，但延长期限不得超过2年，自领取暂定资质起一年内无开发项目的，其有效期不得延长，暂定资质条件不得低于四级资质. * （2）建筑业：建筑工程施工总承包企业资质等级划分为一、二、三级。各级工程总承包企业的具体工程承包范围，由资质审批部门确定，获得施工总承包资质的企业，可以对全部工程实行施工总承包或对工程主体实行施工承包，也可将非主体工程或劳务作业分包给具有相应专业承包资质或劳务分包资质的其他建筑企业. （3）公路施工企业：同建筑业 （4）运输业：分为五级，其中个体运输户不评经营资质，但每条线路的长度不超过150公里。 (5)道路货运企业：分为五级，个体货运经营户不评定经营资质，只能从事普通货物运输。 * 二、股东出资审查 调查审查人员应阅读验资报告、当期财务报表和公司章程，审查股东是否按照公司章程规定如期足额出资到位，出资方式是否与公司章程一致，是否存在出资后抽逃资本或通过产权变更虚增所有者权益等情况。 （一）注册资金不实的主要风险信号 1、未发生股权结构变更将无形资产评估增值计入实收资本； 2、法人股东在公司应收账款科目有大额挂账； 3、自然人股东在公司有大额借款且账龄过长。 * （二）审查注册资金应注意的问题 1、以货币出资的，应审查出资人的注册验资情况； 2、以实物和无形资产出资的，要经有资格的资产评估机构评估，并办理合法有效的产权转移手续； 3、以工业产权、非专利技术作价出资的，金额不得超过《公司法》的相关规定； 4、公司可以依法增加或减少注册资金，减少注册资本不得低于法定最低限额； 5、股东可以依法转让出资。 * 三、信用申请程序的审查 申请人需提供加盖公章的书面信贷业务申请书，其内容应符合信贷管理制度和办法的要求。 应注意的问题： 1、根据公司章程规定，审查申请信贷事项是否需经过股东会（或董事会）批准； 2、审查董事会(股东大会)决议是否符合章程规定的生效条件 3、审查公司法定代表人（授权委托人）是否按照公司章程或 股东会（董事会）授权行使职权； 4、审查股东（董事）签章是否与公司章程一致； 5、审查法定代表人（授权委托人）行为是否超越授权。 6、法人分支机构申请信用的，应审查是否有法人机构的书面授权书以及其申请信用的行为是否在授权书记载的有效范围和期限内。 * 四、申请人信用状况审查 (一)法定代表人及其主要经营管理人员的基本情况和信用 记录 1、是否有从业经验及从业年限； 2、法定代表人和高级管理人员是否具有不宜任职情形。有下列情形之一的，不得担任董事、监事、经理。（公司法有关规定） （1）无民事行为能力或限制民事行为能力； (2)因贪污、贿赂、挪用财产或者破坏社会经济秩序罪等，被判处刑罚，执行期满未逾五年；