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广东LNG站线项目财务顾问演讲会 中国银行出口买方、卖方信贷业务的特点与优势 目录 一、出口买方信贷的概念 二、我行出口买方信贷业务发展的历史及现状 三、出口买方信贷业务面临的机遇和挑战 四、出口买方信贷业务特点 五、出口买方信贷业务的业务流程 一、出口买方信贷的概念 出口信贷是出口国为了支持本国机电产品、成套设备、对外工程承包等资本性货物和服务的出口，由出口国银行给予出口商、进口商或进口商银行的融资便利。 其中，对进口商、进口国银行或进口国法定主权级借款部门的贷款是买方信贷，而对出口商提供的贷款为卖方信贷。 卖方信贷 买方信贷 出口买方信贷的概念 出口买方信贷各方的关系(借款人为进口商银行) 买卖关系 借贷关系 承保和投保关系 借贷关系 出口买方信贷的概念 出口买方信贷产品的优点： 1.为买方提供融资帮助，增加出口商获得项目的可能性； 2.保障货款的收款安全，缩短货款回收的周期； 3.不构成出口商的负债，改善出口商的资产负债状况。 出口买方信贷产品的缺点： 1.过程复杂，涉及多方，不确定性因素较多； 2.叙做周期较长,出口商叙做产品成本较高。 出口买方信贷的概念 20世纪60年代初，发达国家出口出口买方信贷的比重已经超过出口卖方信贷，而且这种趋势在不断加强。 法国:70%，德国:95% 各国ECA机构 美国：EXIMBANK 英国：ECGD 法国：COFACE 德国：HERMES 日本：EID 意大利：SACE 二、中国银行出口买方信贷业务的发展历史及现状 1988年，我行最早开办出口出口买方信贷业务，提供第一笔出口买方信贷； 1992年，《中国银行出口买方信贷试行办法》获中国人民银行批准，我行成为当时国内唯一一家开办此业务的银行； 1994年，中国进出口银行成立，开始办理出口买信业务； 2001年起，工商银行、建设银行、农业银行、中信实业银行等商业银行开始拓展出口买信业务； 2001年12月，中国出口信用保险公司正式挂牌运营，成为我国唯一一家办理出口信用保险的机构； 中国加入世界贸易组织后，外资银行积极开办此项业务。 二、中行出口买方信贷业务的发展历史及现状 使用我行出口买方信贷的国家和地区： 亚洲 伊朗、斯里兰卡、巴基斯坦、印度尼西亚、韩国和香港 南美洲 阿根廷、秘鲁、巴西、厄瓜多尔、委内瑞拉 欧洲 土耳其、马其顿 非洲 津巴布韦 二、中行出口买方信贷业务的发展历史及现状 我行现有出口买方信贷项目（截止2005年9月1日） 二、中行出口买方信贷业务的发展历史及现状 三、出口买方信贷业务面临的机遇和挑战 我行面临的挑战 外部： 总体政策环境新的变化 市场需求的变化 出口信用保险政策的变化 内部： 产品的风险增加（信用风险和操作风险） 产品定位需要进行调整 产品流程需要进行标准化 行内资源需要充分整合 三、出口买方信贷业务面临的机遇和挑战 国家政策变化及趋势 1.“走出去”战略 2. 对中国出口信用保险公司的政策 1)银监会 计算资本充足率时，中国出口信用保险公司提供政策性信用保险的贷款的风险权重为0%；进行贷款分类时，中国出口信用保险公司承保的贷款逾期超过90天但仍在合同规定理赔等待期内的，可分为正常类贷款。 2)出口信用保险风险基金 基金补充方式：出口信用保险所得税“先征后返”全额转入；追偿款收入全额转入；按照1:20的比例和公司的承担责任以及国家财政状况，由国家预算补充。中国信信发生年度亏损，首先用以后年度利润抵补，超过规定的连续抵补期限仍未弥补的亏损，经财政部核准，可动用出口信用保险风险基