反洗钱培训课件2017-08-18.pptx

反洗钱培训 2017-8-18合规部1洗钱的概念2洗钱的手段3反洗钱措施4法律责任xxxx洗钱由来“洗钱”，一词起源于20世纪20年代，当时美国芝加哥黑手党一个金融专家开了一个洗衣店，他在每天晚上计算当天收入时把其他非法所得加入其中，然后在向税务申报纳税。再扣去应缴税款外，剩下非法得来的钱财就成了合法收入，这就是“洗钱”一词的来历。洗钱概念洗钱，是指通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪，黑社会性质的组织犯罪，走私犯罪，恐怖活动犯罪，贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质，使其形式合法化的行为。1洗钱的概念2洗钱的手段3反洗钱措施4法律责任xxxx彩票通过买卖中奖彩票，以达到洗钱的目的。某人以低价买入一个明代花瓶。然后进行拍卖古董买卖海外投资通过代理人或移民海外的子女、亲属，用办皮包公司的方法把钱洗白。团体业务：公司为少数职员购买高额保单，然后个人退款将款项退至个人账户，达到少数人侵占公司财产的情形。地下保单：一般是香港、澳门的保险公司销售人员在内地销售，由境外保险公司签发的，承保内地居民人寿保险的保单。寿险交易地下钱庄注册空壳公司，在多个银行开立账户。在没有任何经营活动和收入的情况下，伪造财务报表、虚报营业额和利润，不断缴纳各种税收和保险。1洗钱的概念2洗钱的手段3反洗钱措施4法律责任xxxx开户环节身份识别一个身份信息只能开立一个账户。不开立匿名、假名账户。证件真实、完整、有效。交易识别可疑交易交易环节识别身份识别信息保存金额：交易金额较大。频率：交易操作频繁。模式：分散转入、集中转出。交易方式：以现金方式交易。身份资料和交易记录保存保存身份资料、业务凭证、交易记录等书面和电子资料。可疑交易特征识别客户身份、资金来源、金额、交易频率、资金流向。机构的资产规模、地域分布、业务特点、客户群体、交易特征多个账户交易IP相同交易方拒绝与人沟通，有掩饰或躲避倾向行为识别交易分散在各个区域。分散分批启用账户进行交易，每个账户在使用两个月左右停用，再启用其他新的账户，但交易模式不变。交易分时间进行，集中交易几天，分散交易几天商户拓展：严禁拓展禁入类商户。如：比特币、博彩等。商户审查：严格按照相关规定审核商户资质。风险管理风险评级：对商户洗钱风险进行评级。日常监控：完整、准确的上报交易报文。风险事件：延长清算、冻结资金、终止交易。大额交易金融机构应当报告下列大额交易：当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。可疑交易报告合理怀疑客户，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。应当制定本机构的交易监测标准，交易监测标准包括并不限于客户的身份、行为，交易的资金来源、金额、频率、流向、性质等存在异常的情形。金融机构应当对通过交易监测标准筛选出的交易进行人工分析、识别，并记录分析过程；不作为可疑交易报告的，应当记录分析排除的合理理由；确认为可疑交易的，应当在可疑交易报告理由中完整记录对客户身份特征、交易特征或行为特征的分析过程。金融机构应当在按本机构可疑交易报告内部操作规程确认为可疑交易后，及时以电子方式提交可疑交易报告，最迟不超过5个工作日。可疑交易符合下列情形之一的，金融机构应当在向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告的同时，以电子形式或书面形式向所在地中国人民银行或者其分支机构报告，并配合反洗钱调查：明显涉嫌洗钱、恐怖融资等犯罪活动的。严重危害国家安全或者影响社会稳定的。其他情节严重或者情况紧急的情形。保险洗钱洗钱案例某超市通过兼业代理机构向XX保险公司投保终身寿险，以趸交保费320万元，保险约定被保险人1000多人。保险金额保费约定为平均。第二年，该超市向保险公司申请退全体退保。一个月后，保险公司将304万元退保金额退至该超市开立在银行的内部账户，资金入账后，银行根据保险公司客户经理电子邮件中划款指令，将304万元转入至该超市人力资源部C某某的个人账户，C某某于次日将304万元提现。放置阶段投保团体保险，将资金注入金融机构，操盘手法主要包括：1、编造虚假客户信息；2、与寿险公司签订保险合同之外的特别协议。案例分析离析阶段短期内退保，并通