2011新政下银保合作新思路的研究教学文稿.ppt

客户选择标准之销售等级 所有客户都会依其年销售收入被分为4个销售等级： (1) 销售等级0: 年销售收入在人民币1,500万元以下。 (2) 销售等级1: 年销售收入在人民币1,500万元（含）到8,000万元之间。 (3) 销售等级2: 年销售收入在人民币8,000万元（含）到2亿元之间。 (4) 销售等级3: 年销售收入在人民币2亿元（含）到3.9亿元之间。 客户选择标准之客户等级 风险准入: 最高授信额度 客户等级之十二项指标分析 首要标准 首要标准：是客户必须满足的要求，不符合其中任何一项标准的客户，客户等级都会被评为D级。 核心管理层行业从业年限或公司成立年限 在银行无不良贷款或结算记录（对现有客户） 银行对帐单 银行同业查询 还款能力－偿债保障比率 核心管理层经验和公司成立年限：如果借款人的股东（或实际控制人）在其之前的公司担任相当于总经理的职责，并且前一公司也从事相同的行业，在此种情况下，对公司成立年限的评级认定可以采用对核心管理层从业经验的评级。例如，公司成立年限为2年（对应客户等级为C），核心管理层从业经验为3年（对应客户等级为B），则最终客户等级为B。 在银行无不良贷款和结算纪录 （对现有客户）：要求借款人在和我行的历年业务往来中，从未发生过授信业务逾期迟付。对于机器设备融资，允许其在近6个月中有不超过30天的逾期。对于贸易融资，允许其有不超过14天的逾期记录。如果贷款是因出现支付困难而导致借新还旧，该客户等级应降为D级。 银行对帐单分析：是指对客户至少最近3个月的主要银行结算帐户进行以下检查和分析： 没有发生过银行退票； 没有未经许可的账户透支； 月均从第三方汇入的销售回款应至少超过借款人月平均销售额的40%。月平均销售额用其财务报表显示的年度销售收入除以12计算。 无异常的支付或收款行为。 银行同业查询。主要是通过对人行的贷款卡查询系统对借款人和保证人在其他金融机构的融资及信用情况进行调查。借款人及其保证人在过去的一年内应无超过14天的逾期纪录。如果借款人所属的集团在银行其它分行也有业务往来，应向相关分支机构进行资信征询。在必要时，对借款人及其所属集团、保证人的信用情况也可向其他银行或银行公会查询。此外，也要进行对借款人的主要股东、核心管理层的信用记录查询。在目前阶段，可以通过查询人民银行的个人征信系统或对知情人进行必要的走访。 偿债保障比率 (DSCR)定义为Operating EBITDA/(利息支出+上年度一年内到期的长期负债)， 即： DSCR = （营业利润+利息+折旧+无形资产摊销）/ (利息支出+上年度一年内到期长期负债) 十二项指标分析 次要标准 次要标准：主要是对客户财务状况的评价和对其业务上下游的风险评估。银行可以对次要标准中的最多两项评级结果进行调整。 销售收入增长 （营业利润）赢利年限 贸易上下游客户查询 应收帐款期风险 买方集中度风险 销售收入增长情况：是指最近2年的年销售收入变化的平均百分比。如由于下列情形引起的销售收入下降，从而导致客户等级评定为D级，总行可以做出特例审批： 由于业务重组而导致的销售收入下降而业务重组必须是基于投向利润更高的业务。这点可由同时期的利润率上升来证明。 母公司基于战略考虑，把子公司/关联公司间的业务线进行重新调整而导致的销售收入变化。此种情况下，我们需要取得合并报表及母公司或关联公司的担保。 买方集中度风险：是考核对单一买方的销售额占全部销售收入的比例。在下列情况下允许调升一级客户等级，但需要特例审批： 借款人与该买方签订有至少6个月以上的长期合同。 借款人与该买方有至少5年以上的业务往来关系。对该买方的查询结果无负面信息。 贸易上下游客户查询：对借款人的贸易上下游客户查询至少应覆盖借款人销售收入的40%。如果借款人的上下游客户也是银行的客户，可通过分行之间的查询来进行。上下游客户查询也可以通过电话、传真或当面访谈等形式来进行。 十二项指标分析 特别次要指标 特别次要标准:是所有指标中重要性最弱的一组指标。 财务杠杆率（总负债/总资产） 刚性负债杠杆比率（总银行借款/净资产） 风险准入评定图 关注企业现金流—银行对帐单分析 银行流水分析 银行流水分析公式：月均从第三方汇入的销售回款应至少超过借款人月平均销售额的40%。月平均销售额用其财务报表显示的年度销售收入除以12计算。 黄色区域要人工输入，输入至少三期的银行流水后，会自动生成资金入账总额和月入账资金。 输入月均销售总额（上年度销售收入/12),如果月入账资金总额超过借款人