比亚迪股份有限公司对外担保制度.PDF

比亚迪股份有限公司对外担保制度 第一章 总则 第一条 为维护比亚迪股份有限公司 （下称“公司”）股东和投资者的利益， 规范公司的担保行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定 地发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》 （下称“《证券法》”）和、《中华人民共和国担保法》、公司股票上市 的证券交易所股票上市规则、《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》、《关于规范上市公司对外担保行为的通 知》等法律法规、规范性文件以及《比亚迪股份有限公司章程》（下 称“《公司章程》”）的有关规定，特制定本制度。 第二条 公司控股子公司发生的对外担保，参照本制度执行。 第三条 公司制定本制度的目的是强化公司内部监控，完善对公司担保事项 的事前评估、事中监控、事后追偿与处置机制，尽可能地防范因被 担保人财务状况恶化等原因给公司造成的潜在偿债风险，合理避免 和减少可能发生的损失。 第二章 对外提供担保的基本原则 第四条 公司对外提供担保的范围：经本制度规定的公司有权机构审查和批 准，公司可以以自有资产或信誉为符合条件的第三人提供担保。 第五条 公司应当完善内部控制制度，未经公司股东大会或者董事会决议通 过，董事、总裁以及公司的分支机构不得擅自代表公司签订担保合 同。 第六条 公司对外担保，应要求被担保方向本公司提供质押或抵押方式的反 担保，或由其推荐并经公司认可的第三人向本公司以保证等方式提 供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力。 1 / 6 第七条 公司应当严格按照《证券法》、公司股票上市的证券交易所股票上市 规则、《公司章程》及中国证券监督管理委员会有关规定，认真履行 对外担保的信息披露义务。公司应当按规定向注册会计师如实提供 公司全部对外担保事项。 第八条 公司独立董事应在年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况、 执行本制度情况进行专项说明，并发表独立意见。 第九条 公司全体董事应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险， 并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。控股股 东及其他关联方不得强制上市公司为他人提供担保。 第三章 对外提供担保的决策权限和信息披露 第十条 公司以其资产或信用为第三人提供担保的，必须经过董事会或股东 大会批准。 第十一条 应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提 交股东大会审批。 须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形： 1. 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保； 2. 公司及其控股子公司的对外担保总额,超过公司最近一期经审计 净资产50%以后提供的任何担保； 3. 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保； 4. 连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%； 5. 连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%且绝对金额超过5000 万元人民币； 6. 公司为股东、实际控制人及其关联人提供的担保； 7. 公司为关联人提供担保；