公司财务治理案列教材.ppt

一.民生银行概况 民生银行纪事 2000年12月19日，中国民生银行A股股票（600016）在上海证券交易所挂牌上市。 2002年6月，《上市公司》杂志评出的2001年度“上市公司50强”，民生银行由上升为第8位。 2003年全球竞争力组织对中国上市公司企业竞争力评价中，中国民生银行位居第三位。 2004年在“中国最具生命力企业”评选中，中国民生银行排名第十八位，获得了“2004年中国最具生命力百强企业”称号。 2005年度中国企业信息化500强中，中国民生银行排名第22位。 在“2006民营上市公司100强”中位列第一名。 在《福布斯》中文版评选的“2006中国顶尖企业十强榜”上，民生银行位列第七名。 2008年7月，民生银行荣获“2008年中国最具生命力百强企业”第三名。 2014年，民生银行的独立董事的薪酬高居上市银行首位。 ………… 四、行业地位 民生银行超前的公司治理 在上市过程中，民生银行在公司治理方面最超前的举措就是在行业内率先聘请外部董事，也就是后来的独立董事。 2003年，公司参照国际经验制定通过了《董事会议事规则》和《股东大会议事规则》两个规定。 按法定程序设立了董事会战略发展及风险管理委员会、审计及关联交易委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 2004年，民生银行高级管理人员实行新的年薪制管理办法，进一步将管理人员薪酬收入与管理水平、经营业绩挂钩。 董事会治理 目前民生银行的第四届董事会共有董事成员18名，其中董事长一名，副董事长2名，股东董事9名，独立董事6名，执行董事3名。 董事会下设包括战略发展、风险管理、审计、提名、薪酬与考核、关联交易控制六个专门委员会，除了战略发展委员会，其他五个专门委员会都是由独立董事担任主席。 民生银行董事会下设6个专门委员会，其中5个委员会主席是由独立董事担任的。 一、招商银行概况 1987年4月， 作为金融改革的一个实验品，在深圳一个最小的地方蛇口诞生，当时只有一亿资本金，一个网店，三间房，三十几个人。招商局袁赓先生和时任央行行长陈幕华先生，因为当时银行都是政府独资的，没有企业的的银行，当时要成立一个企业法人银行，所以党中央国务院就支持了这个想法，又因为当时想力图体制外推动体制内改革，所以招商银行便成为中国历史上第一个完全由企业法人持股的商业银行。 一、招商银行概况 二、招商银行的公司治理 2.董事会 董事会是公司治理的核心。招商银行实行董事会领导下的行长负责制，实行多元化的董事结构和董事会专门委员会。 3.监事会 相比于招商银行强大的董事会阵容，监事会的表现就略微差强人意。 招商银行监事会构成情况近5年内没有变化。外部监事比例22.22%，股东监事比例44.44%，职工监事比例33.33%。 外部监事的比例最低，比百强企业的均值要低得多。这说明招商银行监事会的独立性较差。 4.管理层 招商银行的高级管理人员的配备主要通过内部选拔和外部招聘。 绝大多数高级管理人员都是从分行行长、行长助理一步一步培养起来的内部员工。 外部招聘的高管均在银行或金融领域享有很高的地位，这些影响力强大的管理力量的注入有助于管理层更好地进行经营。 总结与启示 一、目前我国银行公司治理的现状： 股权结构不合理 监事会功能不充分 管理层激励不合理 二、我国银行公司治理的重要性： 促进金融业发展和国民经济安全运行 是银行核心竞争力的关键 提高银行运营效率 三、我国银行公司治理的建议 优化股权结构 健全董事会、监事会机制 完善激励机制 组织机构设置图： （一）招商银行内部公司治理结构图 1.股权结构 现代公司治理理论认为，通过优化股权结构，适当分散股权和股东类型多元化，可以形成有效的制衡机制，提高公司治理效率。 目前，招商银行无控股股东及实际控制人。股权结构比较分散，但绝大多数还是国有控股。 国有法人 无限售条件A股 1.20 25847.08 山东省国有资产投资控股有限公司 国有法人 无限售条件A股 1.20 25847.08 中国海运（集团）总公司 国有法人 无限售条件A股 1.20 25847.08 河北港口集团有限公司 国有法人 无限售条件A股 1.40 30159.31 中海石油投资控股有限公司 国有法人 无限售条件A股 1.71 36808.00 上海汽车工业有限公司 国有法人 无限售条件A股 1.78 38344.54 中国交通建设股份有限公司 国有法人 无限售条件A股 2.58 55633.36 深圳市楚源投资发展有限公司 国有法人 无限售条件A股 2.93 63128.78 广州海运（集团）有限公司 国有法人 无限售条件A股 2.95 63678.85 深圳市