关于构建商业银行营运风险预警系统的设想.pdf

金融问题研究 垄堕 茔 茔垫 【月刊) 2005年第1期(总第75期 关于构建商业银行营运风险预警系统的设想 王爱军 (山东省财政厅，山东济南 250001) [摘 要]银监会的重要职责就是防范和化解银行业风险。借鉴发达国家的经验，我们将资本充足性、资产 流动性、资产质量和盈利能力等方面作为对商业银行预警测试的范围，在此基础上选取商业银行营运状况风险 预警系统的具体指标，构建以银监会为监管核心的、适应市场经济发展要求的风险预警系统。 [关键词]非系统金融风险；风险预警指标；非现场监管；现场检查 [中图分类号] 3o．33 [文献标识码]A [文章编号]1008—2670(2005)01一OO3O一02 随着经济一体化和金融全球化进程的加速，我 反映资本与整体资本风险的联系，也反映银行对存 国商业银行正处于大幅调整阶段 ，面临的不确定因 款人和其他债权人的最低清偿保障，许多国家在运 素可能增加。一方面，商业银行资产质量差，激励 用 《巴塞尔协议》的资本／加权风险资产比例指标的 机制不健全，市场纪律约束不力，监管力量薄弱等 同时，也往往同时考虑这项指标。另外，核心资本 问题短期 内尚不能完全解决；另一方面，在 WIO框 充足率即核心资本(包括实收资本、资本公积和未 架下，对外开放步伐 日益加快，面临的风险可能增 分配利润等)与表内、外风险加权资产总额之比，不 加。通过建立商业银行营运状况风险预警系统，有 能低于4％。 助于使我国的金融监管体系从事后的发现和化解 2．测度资产流动性的预警指标 风险，尽快转向事前预警和预防风险，有利于有效 流动性包括资产的流动性和负债的流动性两 分配金融监管资源，实现差别监管，强化现场金融 个方面，可以用资产流动性比例、存贷比例、备付金 检查的计划性和协调性，促进商业银行加强 自律管 比例等指标来衡量商业银行的流动性状况。资本 理。建立有效的商业银行营运风险预警系统刻不 流动性比率为流动性资产与各项流动性负债之比。 容缓 。 流动性资产是如库存现金、在中央银行的存款、存 放同业款项、国库券、同业拆放等随时可变现的资 一 、 商业银行营运风险预瞀指标的选择 产。流动性负债则是随时要求兑现的负债，如活期 1．测度资本充足性的预警指标 存款、同业拆入等。通常情况下，资产流动性比率 自有资本是商业银行防范金融风险的最后一 越高，商业银行面临的流动性风险就越小。另外， 道防线，因此 自有资本的充足程度应在预警系统中 存贷比例指标和备付金 比例指标也可以起到制约 占有重要地位。监控资本充足性可采用资本充足 商业银行贷款扩张和衡量其流动性状况的作用。 率、资本资产比例和核心资本充足率三项指标。资 3．测度资产质量的预警指标 本充足率为资本总额与加权风险资本总额的比率， 资产质量一直是各国监管机构关注的重点。 根据 《巴塞尔协议》及我国资产负债比例管理的规 在我国，目前国有商业银行的不良贷款 占贷款总额 定，资本充足率应大于8％。资本与总资产比例是 的比例较高，已成为国有商业银行发展的障碍。可 一 项 目前在各国银行界广泛使用的传统指标 ，它既 用呆帐贷款率、呆滞贷款率、逾期贷款率来衡量。 收稿 日期]2OO4—12—0l [作者简介]王爱军，女，