货币银行学第6节.ppt

第六章 商业银行 本章共分五节，重点了解和掌握： ①商业银行的性质与职能；②商业银行的负债、资产、中间与表外业务的主要内容；③派生存款的基本概念与基本原理；④金融创新的基本含义、主要内容以及对金融业的影响；⑤商业银行经营管理的原则与方法等。 ?第一节 概述? 一、商业银行的产生与发展 铸币兑换业→货币经营业(兑换、保管、支付、汇兑)→早期银行业(存、放、汇)→现代银行的建立与发展→银行的集中与垄断 二、商业银行的性质与职能 (一)性质——企业、特殊的企业、特殊的金融企业。 (二)职能——充当信用中介、充当支付中介、变社会各阶层的积蓄和收入为资本、创造信用流通工具。  三、商业银行的类型 (一)职能分工型(美、日、英)(二)全能型(德、瑞士、奥地利)(三)全能型混业经营的发展趋势  四、商业银行的组织制度 ①单元制；②分支行制；③代理行制；④银行持股公司制；⑤连锁银行制 五、发展趋势 1、全能化 2、电子化 3、国际化 4、公众化 ?第二节 商业银行的业务 一、负债业务 (一)各项存款 1、活期 2、定期 （1）定期存款开放账户；（2）可转让定期存单；（3）货币市场存单；（4）消费者存单 3、储蓄存款 (二)非存款性负债 1.中央银行借款(再贴现、再贷款)； 2.银行同业拆借； 3.国际货币市场借款； 4.回购协议； 5.发行金融债券； 6.银行持股公司发行的商业票据 (三)自有资本 《巴塞尔协议》；核心资本与附属资本；资本充足率=资本总额/加权风险资产总额 ×100%≥8%；核心资本比率≥4%；自有资本的营业、保护、管理功能。 （四）新巴塞尔协议的要求 1.新巴塞尔协议的三大关键内容涵盖最低资本充足率要求、央行监管和市场纪律，其中变化最大的是最低资本充足率要求； 2.新协议还补充完善了原有的信用风险、市场风险资本，增加了操作风险资本要求，建议银行以20%的资金来防范操作风险，进而使银行的资本充足率或风险管理更加实际有效； 3.它还特别强化了资本充足率的监督机制、市场透明度和市场纪律的要求，不仅使银行监管当局的监管更加有依据和清晰，而且使市场参与者能有效估计银行风险管理状况和清偿能力，使银行监管更加务实而实际。  二、资产业务 （一）现金 （二）证券投资 （三）贷款 （一）现金 1、准备金 2、应收现金 3、存放同业 （二）证券投资 1、政府债券 2、政策性金融机构的金融债券 3、股票 4、国际金融机构发行的债券及信用票据  (三)贷款 1.种类 (1)按期限分为短期（通知贷款）、中期、长期贷款； (2)按贷款对象分为工商贷款、农业贷款、消费贷款等； (3)按还款方式分为一次偿还的贷款和分次偿还的贷款； (4)按贷款方式分为信用贷款与担保贷款。 担保贷款按担保方式又分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。 抵押贷款与质押贷款既相同(方式与目的相同、担保主体相同、优先受偿权相同、代位求偿权相同)又有差异(担保财产范围不同、对作担保的财产或权利的占有方式不同、担保范围不同)。 （5）按贷款风险程度分为正常、关注、次级、可疑、损失类贷款。 （6）按贷款的规模，分为批发贷款与零售贷款。 （7）其他贷款 贷款承诺、信贷限额、循环周转限额信贷协议、备用信用证、 （8）票据贴现  2.※贷款证券化问题 即把流动性较差的长期固定利率贷款，予以集中及重新组合，以这些资产作抵押来发行证券，实现相关债权的流动性。  原因： ①金融管制的放松和金融创新的发展； ②国际债务危机的出现； ③现代电讯及自动化技术的发展。 影响： ①为投资者提供了更多的可供选择的新证券种类； ②对银行可以改善其资产的流动性，开辟新的资金来源渠道； ③推动金融市场发展。 我国目前的发展： 我国正进行个人住房抵押贷款证券化的试点工作。  3.信贷原则 (1)“三性”原则 安全性、流动性、盈利性 (2)“6C”原则 品德character、才能capacity、资本capital、担保品collateral、经营环境condition、事业的连续性contipcuity。 (3)“5W”原则 借款人who、借款原因why、借款方式what、借款期限when、如何还款how。 4.票据贴现的计算公式： （1）公式 贴现利息=票面金额*贴现率*未到期天数/360 实际贴现率=贴现利息/（票面金额-贴现利息） （2）与一般贷款的区别 在收息时间、期限、利率、法律关系、关系人多少、流动性、风险性等方面均有所不同。 （3）贴现票据的种类商业票据、政府短期债券等。 （4）意义 ①引导商业信用；②加速资金周转；③增强银行资产的流动性；④有利于中央银行的宏观调控。 三、中间业