私营企业建立法律风险防范体系实务研究（理论）.doc

- PAGE 1 - 私营企业如何建立法律风险防范体系 盈科长沙律师唐靖林 法律风险防范体系已经不是陌生的名词。随着我国《国有企业法律顾问管理办法》出台，“企业法律风险”也有了明确的界定。同时，随着我国大型国有企业法律风险防范体系的推广，这一概念在我国的企业管理中已经成为一个比较普遍的概念。然而，对于私营企业来说，特别是一些中小型私营企业以及刚刚建立的私营企业来说，对企业的法律风险还没有太多认识。大多数私营企业，包括一些大规模的私营企业，也没有建立法律风险防范体系的计划。但事实上，法律风险是企业最大的风险，经济风险可能让一个企业产生亏损，不过，大部分经济风险带来的亏损，企业是可以通过其他盈利进行弥补的。而法律风险带来的损失，往往影响着企业存在的根基，会给企业带来灭顶之灾。再大的经济利润，在法律风险面前，都变为0。而对于很多私营企业的领军人物，近几年由于对法律风险防范的意识不足，个人遭到政法部门的审查，甚至立案成为阶下囚的也有不少。可见，在我国经济发展的今天，我们的法制进程也在高速发展。在目前整个社会都具有一定的经济基础的的环境下，大家都希望得到一个有秩序的社会。对于一些无序发展的行为，以前人们可以容忍，法律可以不追究，但现在正在逐步成为违法行为甚至是犯罪行为。成为社会强制力打击的对象。因此，对于任何一个想做大、做强的私营企业来说，法律风险防范体系的建立都是必不可少的。但是，由于法律风险防范体系本身的复杂性、系统性，使得中小企业建立这一体系存在种种困难。企业法律风险防范体系是一个十分庞杂、专业的系统，对于这一体系，洋洋千万字恐难述其祥，本文从应用法学角度出发，在简单论述这一体系的基础上，重点就如何在私营企业中建立这一体系进行探讨。 一、企业法律风险防范体系的概念与外延 （一）企业法律风险的概念 想说明法律风险防范体系，就必须先明确法律风险的概念。 依照我国目前比较通用的概念，企业法律风险是指在法律实施过程中，由于行为人作出的具体法律行为不规范而导致的，与企业所期望的目标相违背的法律不利后果发生的可能性。 这一定义作为目前的主流理论，还存在一些明显的缺陷。依据这一定义，法律风险仅仅是由于行为人法律行为不规范导致的风险。而事实上，我国目前的法律体系还不健全，很多情况还没有明确的法律规定，导致一些行为在发生时无法准确的评估其法律后果。因此，在我国，如果遵循上述定义，显然企业法律风险的范围被大大缩小了。此外，上述定义未能明确定位与企业法律风险。定义中行为人的概念模糊，且未能明确指明企业法律风险存在的阶段。 综上，笔者认为，在我国目前的法制环境下，企业法律风险定义应当是指企业自设立起，至完全消亡止，在其管理、经营过程中遇到的，可能产生不利于企业后果以及产生与企业期望目标相违背法律后果的可能性。法律风险的产生，可能是由于企业法律行为不规范，也可能是由于企业对行为法律后果的预期不正确，还可能是由于国家法律法规的变化造成的。 （二）企业法律风险的外延 结合目前国际先进的法律风险防范体系以及我国的实际情况，目前国内公认的企业法律风险外延包括： 1、企业设立中的风险：包括企业设立的程序合法性、企业章程、协议的审查、企业法人治理结构的设计、股权的进入和退出机制等等 2、合同法律风险。是指企业在日常经营过程中签订合同可能遇到的法律风险 3、企业并购法律风险。是指企业在并购其他企业以及被并购时产生的法律风险 4、知识产权法律风险。包括企业的商标、专利、专有技术、企业标识、企业宣传、商号等等可能涉及的法律风险 5、人力资源法律风险。是指企业在同员工劳动关系中可能遇到的风险。 6、财务税收法律风险。 对于以上国内公认的企业法律风险的外延，笔者经过多年的实践，认为至少缺少两项主要内容： 1、企业重大对外投资以及大型项目法律风险。企业在对外投资以及上大项目过程中，需要事先对这些投资以及项目的法律风险进行论证。 2、商帐法律风险。这主要是指对于一些不良债务以及疑似不良债务的管理。 （三）法律风险防范体系的概念 明确什么是企业法律风险，企业法律风险防范体系也就很好理解了。顾名思义，企业法律风险防范体系就是企业通过一系列的体制及制度安排建立起来的，对企业法律风险进行预警、防范、监控、处置的有机体系。 企业通过法律风险防范体系及经济风险防范体系的建立，可以给企业的决策提供全方位的保障。避免企业由于法律风险带来的巨大损失，落实企业法律风险防范措施，以及对已经发生的企业法律风险作出科学有效的应对。 二、私营企业中建立法律风险防范体系的必要性 从企业法律风险的内涵和外延很容易看出，企业的法律风险涵盖了企业从成立到终止的全部过程。这些风险从纸面上看可能很难给人直观的印象。但如果从下面一些真实的案例就很容易说明在私营企