2014年申报工作注意事项.PPT

2014年度企业所得税申报工作 ctais基础信息---申报表类型控制 登记信息－－会计制度（4020）；登记信息－单位性质（4023）；行业4076。 金融企业：6600、6700、6800、6900 可选，其中”6610中央银行服务”、“6620货币银行服务”、 “6711证券市场管理服务”、“6712证券经纪交易服务”、“6811人寿保险”、“6812健康和意外保险“强制填报。 事业单位：行政事业单位会计制度或民间非营利组织会计制度，登记信息为事业单位、社会团体、民办非企业，且事业单位在补录信息中确认为“自收自支事业单位”否。 Ctais财务报表类型控制 管理服务－税务登记－税务登记维护－财务会计制度及核算软件备案 登记信息补录，行业小类 一般企业 小企业 银行类、保险类、证券类、担保类 一般事业单位 Ctais相关申报数据完善工作 1、弥补亏损额的确认。 2、预缴税额的确认。 3、职工教育经费支出结转。今年需手工录入上年结转数，征收监控－申报征收－申报征收维护－申报征收数据维护－职工教育经费支出结转数据维护。 4、广告费和业务宣传费支出结转。今年需手工录入上年结转数，征收监控－申报征收－申报征收维护－申报征收数据维护－广告费和业务宣传费结转数据维护。 5、专用设备抵免维护。征收监控－申报征收维护－申报征收参数维护－税收抵免优惠情况维护。 上述数据务必核实准确，否则纳税人申报无法通过。 年度申报核实和清理内容 1、导致申报不成功的因素。 2、正常申报，但机内信息冲突的。 Ctais基本信息提取 1、信息中心协调信息提取方式：市州提取后分发、县市提取 2、需要掌握的相关参数：数据库用户名、数据库密码、数据库ip、端口、sid。 3、安装基础信息提取软件步骤：按照oracle客户端；导入注册表；安装提取软件；输入相关参数；根据需要提取相关数据。 申报软件的安装和使用 1、分发基础信息给纳税人； 2、纳税人使用软件进行填报； 3、生成数据包文件； 4、通过网上申报平台或大厅进行申报。