广东美士达药包材料股份有限公司公开转让说明书.PDF

广东美士达药包材料股份有限公司 公开转让说明书 广东美士达药包材料股份有限公司 公开转让说明书 （申报稿） 主办券商 二零一六年三月 1 广东美士达药包材料股份有限公司 公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假 不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 2 广东美士达药包材料股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 本公司在经营过程中，由于所处行业及自身特点的原因，特提醒投资者对公 司以下重大事项予以关注： （一）应收账款余额较高的风险 公司 2014 年、2015 年应收账款账面余额分别为 25,899,327.38 元和 26,320,807.62 元，占资产总额的比例分别为29.79%和34.29% 。截至2015 年 12 月31 日，公司应收账款账面余额较大，大额应收款账龄均为一年以内，欠款客 户大部分与公司有稳定的合作关系，信誉较好。公司虽然制定了相应的内部控制 制度，以加强合同管理和销售款项的回收管理，但公司仍然存在应收账款余额较 大引致的发生坏账和应收账款周转率下降的风险，如果宏观经济形势、行业发展 前景、个别客户经营情况发生不利变化，公司不能及时收回应收款项，将对公司 的经营业绩造成不良影响。 （二）资产权属风险和偿债风险 报告期内，公司生产规模的逐渐扩大及新建厂房、办公楼对资金的需求相应 增加，生产所需资金及新建厂房、办公楼所需资金主要依靠自身积累、银行借款、 关联方借款及商业信用等方式筹集。公司的土地使用权、房屋建筑物均用于银行 借款抵押，若公司到期不能偿还银行贷款，将面临土地、房屋被银行行使抵押权， 存在资产权属风险。报告期内，公司从未发生过欠付银行本息的情形，银行信用 记录良好，银行融资渠道通畅。但是，随着公司业务规模进一步扩大，公司负债 可能增加，存在着一定偿债风险。 （三）行业资质再注册风险 根据国内医药包装行业的监管法规，直接接触药品的包装材料和容器必须取 得国家药品监管部门颁发的注册证书。报告期内，公司已取得现有产品的全部注 册证。根据药监局发布的《直接接触药品的包装材料和容器管理办法》，药品包 装用材料和容器许可证应在有效期 （五年）届满前6个月申请再注册，由省、自 治区、直辖市（食品）药品监督管理部门进行注册检验并对生产现场组织检查。 虽然公司以严于食药监总局的标准提前办理续证手续，但由于续证耗时较长，若 某个环节未能满足再注册条件使药品包装用材料和容器注册证失效，公司的生产 3 广东美士达药包材料股份有限公司 公开转让说明书 经营将受到一定影响。 （四）新客户拓展风险 公司于2015年8月扩充了营销团队，对销售人员进行专业培训，