範例一香港公开招股申报会计师信笺）[日期].PDF

範例一：香港公開招股(申報會計師信箋) [日期] [XYZ]有限公司董事 保薦人有限公司 [其他指定收件人及於[•]年[•]月[•]日訂立之香港承銷協議中所指的各香港承銷商 (“香港承銷 1 商”) 並為下文第3段所指的收件人 ] 敬啟者: 就[XYZ]有限公司 ( “發行人” ) 擬在香港聯合交易所有限公司 ( “聯交所” ) [主板/創業板] 上市而提供的告慰函和其他協助 引言 1. 本安排函列明我們作為發行人的申報會計師，就上述交易，即擬在香港發行[描述證券] ( “發 行股份項目” )出具告慰函和提供其他協助所執行工作的範圍和限制，該發行股份項目將涉 及由發行人按照[ 《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》 ( “上市規則” )] ／[ 《香港 聯合交易所有限公司創業板證券上市規則》 ( “創業板上市規則” )]編制，並由發行人全 權負責的招股章程 ( “招股章程” )。本安排函 旨在確認發行人的董事、保薦人有限公司 ( “保薦人” ) 和其他收件人 (見下文定義) 及我們在發行股份項目中各自的職責。本安 排函並不適用於發行人、收件人或我們在擬與香港發行股份項目同步進行的國際發售 ( “國 際發售” ) 中的權利和義務，對發行人、收件人或我們在國際發售中的權利和義務亦不具 有任何效力，包括在美國或其他國家/地區發售股份，或根據美國聯邦或州證券法與國際發 售相關的已發生或可能發生的法律程序或爭議。 2. 我們就發行股份項目將提供的服務 ( “本服務” ) 包括：  就招股章程出具告慰函(致發行人的董事和收件人)，及補充或更新告慰函（如適用）( “告 慰函” )，以及  與收件人及其專業顧問舉行會議和討論，以口頭或其他方式回覆他們就發行股份項目和招 股章程的相關盡職調查所提出的詢問( “其他協助”)。 1 Named addressees of the arrangement letter and the comfort letter might include the sponsors, global coordinators, bookrunners, lead managers or other managing underwriters. These parties typically enter into the arrangement letter on behalf of the other underwriters of the Hong Kong public offering. It should not be necessary to name such other underwriters in the arrangement letter, since the prospectus and the Hong Kong underwriting agreement will clearly identify them. In certain circumstances, it may be appropriate to address a comfort letter to other parties, in which case such parties would also be appropriate parties to the arrangement letter. Typically, the sponsors and the lead and/or managing underwriters (however named in the underwriting agreement), would be the named addressees of the comfort letter. 1 收件人 3. 本安排函的收件人為 [保薦人、全球協調人和牽頭經辦人] ( “指定收件人” )，以及已同意 (或本安排函出具日之後同意) 參與本發行股份項目的各香港承銷商 (見招股章程中的定 義)，而且他們在我們出具告慰函之前已通過授權一名或多名本安排函簽署人代其訂立本安排 函，或有效確認代其訂立本安排函，以同意接受本安排