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中小企业板块上市公司特别规定培训 深交所公司管理部 2004年5月 培训主要内容 特别规定的起草背景 特别规定的指导思想 特别规定的要点说明 特别规定的起草背景 证监会指示 中小企业的风险 信息披露违规 财务状况异常 募集资金挪用 公司治理结构不健全 分步推进创业板市场建设的需要 特别规定的指导思想 体现“从严监管”原则 强化信息披露监管 促进规范运作 体现“审慎试点”原则 反复讨论、论证 制定了5项创新的特别规定 向主板市场推广 特别规定的要点说明 建立内部审计制度。 内部审计与审计委员会 上市6个月内建立 定期公布前十名流通股东持股情况。 所有定期报告(年报、半年报和季报) 主板-年度报告 特别规定的要点说明 完善退市机制,建立退市公司股票有序快捷地转移至股份代办转让系统交易机制。 公司章程的特殊条款 上市6个月内签订《委托代办股份转让协议》 指定主办券商 主板-暂停上市后签署 主板-章程中未规定特殊条款 特别规定的要点说明 建立年度报告说明会制度,加强中小企业板块上市公司投资者关系管理。 主板-上市公司投资者关系管理指引 定期报告中披露开展投资者关系管理的情况 举行年度报告说明会制度 网上直播、网上互动 特别规定的要点说明 建立募集资金定期审核制度,加强对募集资金使用的专项监管。 主板-再融资时 每年年报审计时 实际投资项目、投入时间、投入金额和完工程度 特别规定的要点说明 股票交易异常波动停牌和公告 与主板不同的异动标准 停牌 公告后复牌 谢谢! * *
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