恒大健康产业集团有限公司（「本公司」）.PDF

恒 大 健 康 產 業 集 團 有 限 公 司 （「本 公 司 」） 審 核 委 員 會 — 職 權 範 圍 根 據 上 市 規 則 附 錄 14 所 載 《企 業 管 治 守 則 》的規 定 ，本 公 司 董 事 局 （「董 事 會 」）於 2008 年 1 月 18 日通 過 成 立 董 事 會 轄 下 一 委 員 會 ，名 為 「審 核 委 員 會 」（「委 員 會 」）。 1. 成 員 1.1 委 員 會 的成 員 （「成 員 」）須 以 獨 立 非執 行 董 事 佔 大 多 數 。 1.2 委 員 會 主 席 由董 事 會 委 任 ，並 為 本 公 司 之 獨 立 非執 行 董 事 。 1.3 公 司 秘 書 或 其 代 名 人 擔 任 為 委 員 會 秘 書 。 2. 會 議 2.1 委 員 會 每 年 須 召 開會 議 至 少 兩 次 。如 外 聘 核 數 師考 慮 有 需 要 時 ，可 要 求 召 開會 議 。 2.2 兩 名 成 員 構 成 會 議 的法 定 人 數 。 2.3 委 員 會 會 議 的議 事 程 序 受 本 公 司 章 程 細 則 所 規 管 。 3. 職 責 、權 力 及 職 能 3.1 委 員 會 應 獲 提 供 充 足 的 資 源 以履 行 其 職 責 。委 員 會 於 執 行 其 任 務 及 職 責 時 ，可 隨 意 與 董 事 會 之 其 他 成 員 、高 級 管 理 人 員 、合 資 格 會 計 師 、內部 監 控 人 員 及 外 聘 核 數 師 溝 通 。所 有 相 關 的 僱 員 因應 要 求 會 與 委 員 會 合 作 。 3.2 在 認 為 必 要 的情 況 下 ，委 員 會 按 董 事 會 不 時 同 意 採 納 的程 序 尋 求 獨 立 專 業 意 見 ，以 及 邀 請 具 備 相 關 經 驗 及 知 識 之 外 聘 專 業 人 士 出席 會 議 。 3.3 委 員 會 應 擔 任 本 公 司 與 外 聘 核 數 師 之 間 的 主 要 代 表 ，負 責 監 察 兩 者 之 間 的 關係 。 – 1 – 3.4 委 員 會 須 ： 與 本 公 司核 數 師 的 關係 (a) 主 要 負 責 就 外 聘 核 數 師 的 委 任 、重 新 委 任 及 罷 免 向董 事 會 提 供 建 議 、批 准 其 薪 酬 及 聘 用 條 款 ，及 處 理 任 何 有 關該 核 數 師 辭 職 或 被 辭 退 的 問題 ； (b) 按 適 用 的 標 準 檢 討 及 監 察 外 聘 核 數 師 的 獨 立 性 及 客 觀 性 及 核 數 程 序 的成 效 。委 員 會 應 於 核 數 工 作 開始 前 先 與 核 數 師討 論 核 數 性 質 及 範 疇及 有 關 申報 責 任 ； (c) 確 保 外 聘 核 數 師提 供 非 核 數 服 務 不 會 損 害 其 獨 立 性 及 客 觀 性 ； (d) 就 外 聘 核 數 師 提 供 非 核 數 服 務 制 定 政 策 ，並 予 以 執 行 。就 此 規 定 而 言 ，「 外 聘 核 數 師 」包 括 與 負 責 核 數 的 公 司 處 於 同 一 控 制 權 、所 有 權 或 管 理 權 之 下 的 任 何 機 構 ，或 一 個 合 理 知 悉 所 有 有 關 資 料 的第 三 方 ，在 合 理 情 況 下 會 斷 定 該 機 構 屬 於 該 負 責 核 數 的公 司 的本 土 或 國 際 業 務 的 一 部 分 的 任 何 機