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万科成本管理实践－成本信息管理 目标成本 成本数据库 招标 评标 动态成本 合同 变更 资金计划 责任成本 待发生成本 信息月报 测算模块 借助EAS系统平台形成的成本作业流程闭环 万科成本管理实践－成本信息管理 提升效率、 规范管理、 降低成本。 成本信息化所提供的价值： 造价管理 综合成本 知识管理 万科成本管理实践－成本知识管理 万科成本管理实践－成本知识管理 万科成本管理实践－社会资源利用 现阶段，万科集团各一线公司均加速、加大力度使用社会资源----造价咨询公司： 预结算工作； 招标工作； 项目现场产品管理； 经济性分析…… 关键词：合适、事务性工作、效率、价值 新的环境与思考 成本管理的思考----新的环境 新的外部环境： 一半是海水一半是火焰：人民币升值、大众投资意识崛起带来的机遇与国家宏观调控的压力； 房地产经营环境变化：低成本低售价----低成本高售价----高成本高售价 通货膨胀：生产资料、人工的不断大幅上涨 建筑标准：更加严格规范的建筑、节能等标准 …… 成本管理的思考----新的环境 新的内部环境： 快速的业务发展：工作量的剧增； 人员能力稀释：人力资源与业务发展的匹配度； 工厂化时代的召唤：产品质量、资产周转、劳动力要求的交集； 精细化：粗放管理方式带来的效率、效益双低问题； 效率：快速周转与资金效率、运营风险的关系； …… 成本管理的思考 成本管理部工作的思考...... 数据中心 综合能力 管理方法 价值创造　 成本管理工作的思考 1、数据中心 数据事关决策，成为数据中心将是成本工作的主要方向： 主题词：准确、及时 成本管理工作的思考 2、综合的专业能力 综合的专业能力是指：成本管理人员应迅速从预结算人员转变成为综 合管理人员---- 多面手； 资源整合者和管理者； 标准化； 成本管理工作的思考 3、管理方法 全员成本管理； 内控； 4、价值创造 成本挖潜； 成本前置； 需永久关注 全员参与 重心前移 方案优化管理创新 成本管理工作的思考 成本管理的未来发展方向 谢谢聆听 万科集团成本管理部 刘石磊 万科成本管理实践与思考 主要内容 一、万科成本管理的实践 二、万科成本管理模式 三、成本管理的几点思考 万科成本管理的实践 万科成本管理重要历程回顾 1998年： 集团“成本管理年” 2000年： 集团财务部设成本审算组，深圳地产改审算部为“成本管理部” 2002年： 确定万科成本管理目标和宗旨 2003年: 目标成本管理＋责任成本管理＋作业成本管理的万科成本管理模式确立。 2004年： 深圳成立区域成本管理部 2005年： 首届集团造价研讨会召开 2006年： 万科成本知识体系平台搭建成型，启动工厂化成本研究 2007年： 适应新发展时期的成本管理方法论探索、制度完善、风险控制、信息化 平台升级工作全面开展 2007年： 集团成本管理部成立 成本管理目的及内涵： 健康 合理 有序 成本管理应符合制度要求，透明、规范，杜绝黑箱操作，摒弃个人利益的存在。并通过前溯管理与内控，促进公司相应环节运作的规范性。 在科学、准确的分析基础上，充分发掘成本管理空间，在有效的成本前置中，使成本支出能提升客户价值、带来经济收益，控制、减少无效成本的发生。 通过精细化的成本管理，用准确的数据提供决策依据，使可研成本测算、目标成本、动态成本与结算成本相互印证并大体一致，公司对成本的发生具有较强的事前控制能力。 万科成本管理的实践 万科成本管理的实践 项 目 管 理 部 成 本 管 理 部 设 计 管 理 部 营 销 管 理 部 …… 管理层 万科一线公司成本管理部设置 组织架构设置是工作开展的基础。 造价管理 产品经济性 招标管理 变更签证管理 预结算管理 综合成本体系 成本信息化 成本软件 信息月报 成本数据库 目标成本 责任成本 无效成本 综合成本 万科成本管理的实践 “成本管理部”的定位 全员成本意识的推动者 公司经营计划的保证者 贯穿项目始终，规范所有部门工作的隐形管理者 ?项目成本总体控制的组织者和最终成效的责任者 成本管理部是综合管理部门，不是业务部门。 万科成本管理的实践 万科成本管理实践－管理链条 可研成本 目标成本 责任成本 动态成本 结算成本 成本数据分析、无效成本分析 万科成本管理的最重要部分 万科成本管理实践－可研成本 成本管理在可研阶段的两种工作模式： 1、基于公司相关部门确定的方案进行项目可研成本测算； 2、从成本及盈利的角度提出产品组合选型的方案建议与意见； 您选择哪一种？ 万科成