餐饮行业库存管理制度及盘点制度.docVIP

库管制度 一、库管工作的基本要求 必须真实反映本店经营所需的各种物资的进、销、存情况，为财务提供原始、真实、准确的营业成本资料，必须对库存物资的安全、完整负责。 二、库房的工作环境要求 1、库房物品堆放必须按品种、规格分类存放，整齐有序，贴上标签。各类物品不得杂乱混放。 2、保持库房地面整洁、卫生、干燥，搞好六防工作（防火、防水、防电、防霉、防压、防盗）。 3、闲杂人员不得随意进出库房。 三、库管计量、计算工作要求 1、库管员开单或记账时前后使用计量单位必须统一，若出现计量单位混用所造成财务混乱、成本反映不真实等损失，由库管员承担。 如：酒水入库不能按箱、件为单位，应以其完整的最小计量单位瓶为入出库计量单位。 2、对菜品计算重量时，必须以市斤或公斤或克为计量单位。 如：菜、鱼、肉食、米面、菜籽油等。 3、对每种进出库物资的计算，采用先进先出法，金额要求保留小数点后两位。 四、库管员日常工作规范 1、库管员应与采购员、厨师长密切配合，保持合理的库存量，严禁缺货现象的出现。 2、库房验收货物时，应与质检员等一起对货物质量和数量进行检查；对于零星购买的材料，应与餐厅经理核实是否确实需要购买 3、库管员有权拒收变质、过期、假货等伪劣物资入库，对于水发货、菜类等可根据实际扣除一定比例的水份杂质。 4、根据验收合格的物品，据实填写鲜活食品验收单、入库单，经厨师长、库管员或供货商经办人签字生效，此单一式四联，第一联交供货商作为结账凭据，第二联库管员自留登记库管账，第三联按存货类别送成本核算小组,第四联按供货类别汇总送交财务入账 5、坚持原则，除小修理材料、零星办公用品外所有存货必须开具入库单或验收单，未经财务主管批准不得擅自寄存物品。 6、所有供货商提供的赠品必须验收入库并开具入库单，出库应填制领料单。 7、不得虚开、补开、漏开、单联填写入库单，必须整联复写，违者追究库管员经济责任乃至刑事责任。 8、货物入库后，库管应按类别、品质特征、进货批次分类存放，并填制标签。 9、领用物品应由领料经手人填制领料单，相关部门负责人、库管员及领料人签字后，库管员方可发货，并填制出库单，出库单一式四联，一联由领料部门存查，一联库管自留登记库房账，另两联按存货类别汇总于第二天送财务室。 10、库管员所管物资不准擅自借出，违者应承担经济责任，物资调拨须履行相关手续。 11、发出存货实行推陈出新、先进先出、按规定供应、节约用料的发料原则，随时对存货进行检查。对贪图方便违反发料原则造成的存货变质、失效、霉烂等损失，库管员应承担相应经济责任。 12、库管员根据正确无误的入、出库单，随时登记库房明细账，做到数字清晰、名称规格齐全、及时结出余额。 13、库房账要求日清月结、内容完整(摘要、品名、数量、单价、金额、规格、结存数、本月合计数、本年累计数、接前页、过次页等)账实相符、账表相符。 14、对滞销或质量不佳、过期的干杂、低值易耗品、物料用品和燃料等，退货时应开具红字入库单。 15、每天按时向财务室上报前一日存货进销存情况，每月末应对存货进行现场盘点，并填制盘点表。若存货发生盈亏，应随即查明原因，经批准后作出相应调整。 16、所有发料、进料凭证、供货商所送物品定价通知书等按月进行装订，妥善保管。 17、每日检查存货，并使其符合最高储备量及最低储备量标准，低于最低储备量应及时打申购单，经财务会计，总经理签字后通知供货商送货。 盘点制度 为了加强庄园的财物管理，确保财物盘点的正确性，准确核算营业成本，特制定本制度。 一、盘点范围及要求 1、盘点范围包括：现金、存货、固定资产。 2、各项财务账册应于盘点前登记完毕。对盘点期间已收到而尚未办妥入账手续的物资，应另行分别存放并予以标示。 二、存货盘点 1、存货盘点包括原材料、燃料、物料用品、低值易耗品、库存商品。 2、盘点方式：采用每月盘点和年终盘点。 3、盘点人员： (1)盘点人：由库管或实物负责人担任，负责点计数量。 (2)监点人：由各部负责人、出纳担任，负责盘点监督。盘点人员盘点当日一律停止休假，并按时到达盘点地点。 4、所有盘点都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。 5、所有盘点数据必须以实际清点、称重或换算的确实资料为据，不得以估计定数据，不得伪造数据记录。 6、盘点完毕，盘点人员应填制盘点表，各责任人签字，一式两联，第一联由财务部门留存，供核算盘点盈亏金额；第二联留存各部门备查。 7、鲜货及蔬菜采用实地盘存制确定成本，其他存货采用永续盘存制确定成本。 8、每月盘点终了后及时将库存盘点表交财务一份。 三、现金盘点 1、现金盘点：包括现