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高信案例资料 说明：本案例资料所涉及的财务模块包括：建账、系统设置、账务处理、工资管理、固定资产、出纳管理与财务报表。目前青岛市会计从业资格会计电算化考试操作题中仅涉及建账、系统设置、账务处理、财务报表、固定资产与工资管理等操作。 一、初始化数据 1、新建账套（注：最多可建1000账套） 企业名称：青岛星月科技公司（一般纳税人） 行业：采用。记账本位币：RMB人民币 科目：级，4-2-2- 会计年度开始日期： 用户名 职务 权限 王中广 录入员 “账务处理”中除“凭证审核”以外的所有权限；固定资产、工资所有权限。 黄风 审核员 “账务处理”中的“凭证录入”、“凭证审核”、“凭证查询”、“凭证记账”权限 学生姓名 主管会计 所有权限 张一杰 出纳员 “出纳管理”中的全部权限。 “账务处理”中的凭证查询权限。 3、币种设置 币符：USD：美元，期初汇率8.0凭证类型 考虑：尝试“增加辅助”、“增加类别”、“增加明细”的作用各是什么？ （1）往来单位（注意：不需区分客户和供应商） 001东方发展公司002金佛山科技公司003深圳环宇公司004亿坤公司 （2）部门 01行政部、02财务部、03销售部、04物供部。 （3）货品 01甲商品（计量单位：件）、02乙商品（计量单位：件）、03丙商品（计量单位：件）。 （4）职员（注意：此处部门、类别、职务与银行账号可先不填） 表1 职员表 员工编码 类别 职务 性别 银行账号 0101 陈山竹 行政 总经理 男 123456001 0102 罗云峰 行政 职员 男 123456002 0103 王东 行政 主任 女 123456003 0201 王中广 行政 主任 男 123456004 0202 高风杰 行政 职员 女 123456005 0203 黄风 行政 职员 女 123456006 张一杰 财务部 行政 职员 男 123456007 0301 章力辉 业务 主任 女 0302 刘大红 业务 职员 女 0303 韦芳 业务 职员 女 1234560 0304 何一丁 业务 职员 男 0305 周广金 业务 职员 男 0306 梁华 业务 职员 女 0401 郭风光 业务 主任 男 0402 谢长宇 业务 职员 女 6、会计科目及期初余额 会计科目及期初余额表 会计科目 借方余额 贷方余额 1001 库存现金 600 1002 银行存款 423,000 100201 工商银行 335,000 100202 中国银行 核算美元汇率8.0 1012 其他货币资金 30,000 1001 外埠存款 30,000 1101 交易性金融资产 10,000 110101 股票 10,000 11应收账款 13,000 单位 1221 其他应收款 1,500 部门+职员 1坏账准备 100 60,000 货品+数量核算，单位：件 1405 库存商品 100,000 1408 委托加工物资 1601 固定资产 期初余额在“资产设置”与“固定资产初始化”里输入 1602 累计折旧 11375.71 期初余额在“资产设置”与“固定资产初始化”里输入 1604 在建工程 2201 应付票据 2,000 应付账款 50,000 单位 应付股利 2211 应付职工薪酬 12,000 222101 应交增值税 进项税额 销项税额 222103 应交营业税 222106 应交所得税 222112 应交个人所得税 2241 其他应付款 2701 长期应付款 200,000 实收资本 4103 本年利润 4104 利润分配 410402 提取法定盈余公积 410410 应付现金股利 410415 未分配利润 6001 主营业务收入 货品+数量核算，单位：件 6111 投资收益 6401 主营业务成本 货品核算 6601 销售费用 0101 差旅费 0102 工资 0103 福利费 0104 折旧费 0105 招待费 02 管理费用 0201 差旅费 660202 工资 660203 福利费 660204 折旧费