信托投资学2.ppt

第二章 信托基本原理 第一节 信托主体 委托人、受托人和受益人这三者构成了信托主体。 （一）委托人 1、委托人的构成 委托人应当是具备完全民事行为能力的自然人、法人或者依法成立的其他组织 。 委托人提出信托要求是整个信托行为的起点。 中华人民共和国民法通则 （节选） 第十一条 十八周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。  十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。  第十二条 十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动；其他民事活动由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。  不满十周岁的未成年人是无民事行为能力人，由他的法定代理人代理民事活动。   第十三条 不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人，由他的法定代理人代理民事活动。  不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人，可以进行与他的精神健康状况相适应的民事活动；其他民事活动由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。  第十四条 无民事行为能力人、限制民事行为能力人的监护人是他的法定代理人。  第十五条 公民以他的户籍所在地的居住地为住所，经常居住地与住所不一致的，经常居住地视为住所。 最高人民法院关于贯彻执行《中华人民共和国民法通则》若干问题的意见（试行） （节选）  十六周岁以上不满十八周岁的公民，能够以自己的劳动取得收入，并能维持当地群众一般生活水平的，可以认定为以自己的劳动收入为主要生活来源的完全民事行为能力人。 ３．十周岁以上的未成年人进行的民事活动是否与其年龄、智力状况相适应，可以从行为与本人生活相关联的程度、本人的智力能否理解其行为，并预见相应的行为后果，以及行为标的数额等方面认定。 ４．不能完全辨认自己行为的精神病人进行的民事活动，是否与其精神健康状态相适应，可以从行为与本人生活相关联的程度，本人的精神状态能否理解其行为，并预见相应的行为后果，以及行为标的数额等方面认定。 ５．精神病人（包括痴呆症人）如果没有判断能力和自我保护能力，不知其行为后果的，可以认定为不能辨认自己行为的人；对于比较复杂的事物或者比较重大的行为缺乏判断能力和自我保护能力，并且不能预见其行为后果的，可以认定为不能完全辨认自己行为的人。 ６．无民事行为能力人、限制民事行为能力人接受奖励、赠与、报酬，他人不得以行为人无民事行为能力、限制民事行为能力为由，主张以上行为无效。 ７．当事人是否患有精神病，人民法院应当根据司法精神病学鉴定或者参照医院的诊断、鉴定确认。在不具备诊断、鉴定条件的情况下，也可以参照群众公认的当事人的精神状态认定，但应以利害关系人没有异议为限。 集合资金信托计划委托人为合格投资者 符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人为合格投资者 ： （一）投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织； （二）个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人； （三）个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。 2、委托人的权利 委托人的权利主要有五项： （1）情况了解权 （2）查阅复制权 （3）信托管理方法调整权 （4）信托财产复原或赔偿的申请权 （5）受托人解任权 3、委托人的义务 （1）财产提供 （2）承担信托费用 信托费用一般包括： ①银行费用、审计费用、律师费用和清算费用等； ②文件或账册制作、印刷费用； ③信息披露费用； ④除上述费用外因处理信托事务而产生的其它费用； ⑤信托财产本身必须担负的税收； ⑥按照国家有关规定可以列入的其他费用。 （3）支付信托报酬 （4）承担信托财产损失风险 （二）受托人 1、受托人的构成 受托人通常应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人，是受让信托财产并允诺代为管理处分的人。 受托人在整个信托行为中处于关键环节 。 我国信托公司的设立应当具备下列条件： （1）有符合《中华人民共和国公司法》和中国银行业监督管理委员会的公司章程； （2）有具备中国银行业监督管理委员会规定的入股资格的股东； （3）具有规定的最低限额的注册资本（3亿元）； （4）有具备中国银行业监督管理委员会规定任职资格的董事、高级管理人员和与其业务相适应的信托从业人员 ； （5）具有健全的组织机构、信托业务操作规则和风险控制制度； （6）有符合要求的营业场所、安全防