人身保险------第八章-保险资金运用.pptVIP

第八章人身保险资金运用 教学目的与要求 掌握寿险投资的概念和重要意义；熟悉寿险资金的主要来源、投资的主要方式和资金运用的具体原则；了解寿险投资的组织管理方式 本章的重点寿险资金的来源和资金运用的原则 第一节 人身保险准备金 一、人身保险准备金的相关概念 （一）人身保险费 保险费简称保费（premium） ，它是投保人向保险人购买保险所支付的价格。又称营业保费、总保费或毛保费。 1.构成 第一节 人身保险准备金 2.保费计算的原则 第一节 人身保险准备金 影响寿险费率的因素 影响意外伤害保险费率的因素 第一节 人身保险准备金 影响健康保险的费率因素 患病率 利率 费用率 第一节 人身保险准备金 经验生命表又分为总合表、选择表、终极表 §根据生命表的适应范围分为：死亡生命表和年金生命表 §以性别划分:男子表、女子表和男女混合表 第一节 人身保险准备金 ?1.责任准备金 寿险责任准备金是人寿保险公司对人寿保险业务为承担未到期的保险责任而按规定从寿险保费中提取的专项资金，是为确保人寿保险公司有足够偿付能力来履行其赔偿与给付责任而设立的。 此类准备金的提取是针对一年期以上的长期人寿保险的，它主要来源于投保人一次性的趸缴保费或投保人分期缴付的保险费。 第一节 人身保险准备金 （2）在趸缴保费方式下，投保人一次交清了以后各期的保费，而保险人将对以后保险期限内的各年度承担保险给付责任，所以保险人对趸缴方式下的长期性寿险合同，投保人所缴保费除附加费用外，大部分为纯保费，该纯保费即应在每个营业年度末计提长期责任准备金。 第一节 人身保险准备金 2.未到期责任准备金 第一节 人身保险准备金 具体包括以下几种情况： 1）已报未决未付赔案 被保险人已经提出索赔，但被保险人与保险人之间尚未对这些案件是否属于保险责任范围以内、保险赔付额应当为多少等事项达成协议。 第一节 人身保险准备金 4.其他准备金（1）存入分保准备金 第二节 人身保险投资概述 人身保险投资的定义 人身保险投资的资金来源 人身保险投资的原则 人身保险投资的意义 第二节 人身保险投资概述 一、人身保险投资的定义 第二节 人身保险投资概述 按投资的运用方式，保险投资可分为直接投资和间接投资两大类。 直接投资是指将资金直接投入投资项目的建设或购置以形成固定资产和流动资产的投资，比如合资入股、直接经商办厂、购置不动产等。 间接投资则是投资者通过购买有价证券，以获取一定预期收益的投资，比如购买有价证券、向企业或个人发放贷款等 第二节 人身保险投资概述 二、人身保险投资的资金来源 第二节 人身保险投资概述 4.留存收益 留存收益是在税收之后，企业留存的一些资金。来源于企业盈余部分。 来源：1.死差益 实际死亡率＜预定死亡率 2.利差益 实际利息率＞预定利息率 3.费差益 实际营业费用＜预定营业费用 第二节 人身保险投资概述 第二节 人身保险投资概述 5.保险保障基金 第二节 人身保险投资概述 三、人身保险投资的原则 案例 1997年4月25日，日本大藏省正式宣告日产生命保险相互会社破产。这是日本战后首家保险公司破产，在世界保险界都引起了强烈震撼。日产生命保险公司成立于明治42年（1909年），其保费收入在日本生命保险公司中列第16位，为中等规模的公司。1996年3月，该公司持有保险合同约1400万件，总资产达2兆1764亿日元，个人保险合同额约9兆8000亿日元，团体保险合同额约7兆3000亿日元，保户人数达4700万人。 破产原因：1.寿险行业“利差损”的影响。 2.投资运用不合理，形成大量不良资产。 第三节 人身保险投资的形式及其投资组合 一、人身保险投资的形式 各国对保险资金运用的形式均有具体规定: 如日本：购买本国或外国国家债券、地方债券、公司债券、股票、不动产、抵押贷款、存款、信托等。 美国：债券、抵押贷款、股票、不动产、贷款等； 我国：《保险法》对于保险资金运用，仅限于银行存款、买卖政府债券、买卖金融债券，以近国务院规定的其他资金运用方式。 第三节 人身保险投资的形式及其投资组合 （一）储蓄存款安全性、流动性较高，但收益性较低。期望通过调高银行存款利率来增加保险资金运用的收益是不现实的，因为银行利率提高，保险人的预定利率也将提高，否则人们宁可储蓄而不保险，但预定利率的提高会导致保费提高。所以银行存款不适宜作为