商业银行与信用风险管理-专业-中南财大第二章.pptVIP

第二章 商业银行负债业务 第一节 商业银行负债的构成 第二节 存款业务 第三节 借款业务 第四节 负债成本管理 第一节 商业银行负债的构成 一、银行负债的概念 二、银行负债的作用 三、银行负债的构成 一、银行负债的概念 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。 银行负债的三个基本特点（P34）。 银行负债有广义和狭义之分（P34）。 二、银行负债的作用（P35） 1.银行负债是银行经营的先决条件 2.银行负债是保持银行流动性的手段 3.银行负债可以扩大社会资金总量 4.银行负债构成社会流通中的货币量 5.银行负债是银行同社会各界联系的主要渠道 三、银行负债的构成 商业银行的负债主要由存款、借入款和其他负债组成。 宋清华：《从存款人角度看我国银行信贷资产流失》，《管理世界》1995年第5期 第二节 存款业务 一、传统的存款业务 二、存款工具创新 三、存款的营销和定价 四、储蓄存款利息所得税 五、案例讨论 一、传统的存款业务 西方商业银行存款的种类：（一）活期存款，（二）定期存款，（三）储蓄存款。 我国商业银行存款的种类：储蓄存款、企业存款、财政性存款等。 （一）活期存款 活期存款是指可由存户随时存取和转让的存款。 活期存款的主要特点： 1.它是银行重要的资金来源； 2.它具有货币支付手段和流通手段的职能； 3.它具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。 （二）定期存款 定期存款是客户和银行预先约定存款期限的存款。 定期存款的计息：逾期阶段和提前支取如何计息？ 定期存款对银行经营管理有特殊的意义：1.定期存款是银行稳定的资金来源；2.定期存款的利率高于活期存款；3.定期存款的营业成本低于活期存款。 （三）储蓄存款 储蓄有广义和狭义之分 储蓄存款是指居民个人在银行的存款 储蓄存款四原则：“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户必威体育官网网址”（P38）。 储蓄存款变动的影响因素（P38-39） 二、存款工具创新 （一）新型活期存款。有NOW账户、货币市场存款账户、协定账户和特种支票存款账户。 （二）新型定期存款。有可转让大额定期存单（CDs）、货币市场存单、小储蓄者存单、定活两便存款账户。 （三）新型储蓄存款。有电话转账服务和自动转账服务账户、股金汇票账户、个人退休金账户。 实物贴水储蓄 存19.2元，8年后取回3000元? 1988年11月11日《金融时报》报道：湖南省慈利县工商银行在1988年9月曾开办了一种八年斯的实物贴水储蓄，只要储户在慈利工行储蓄部门存3000元的8年期的定期储蓄存款，储户当即可得到彩电或冰箱等价值为2980.8元的实物，8年以后银行再归还储户本金3000元。 从9月29日开办，直到10月6日才收场。8天时间里，银行共吸收8年期定期存款432930元，当即贴息430159.24元，实际上只吸收了2770.76元，8年以后还得归还本金432930元。一共贴出彩电72台，黑白电视机11台，冰箱12台，钢材1吨，自行车12辆。 贴水储蓄中“贴水”这个词是从英文中直译过来的 。“贴水股票”（Watered stock） 人民币理财产品 人民币理财产品是银行和购买者订立的一份承诺到期还本付息的理财合同，是一种金融创新产品，有别于储蓄。该类产品的理财渠道，通过投资于债券市场、信托公司和央行票据等的理财项目信托和定期储蓄的组合，其收益高于储蓄。 2004年9月，光大银行首先推出。2004年底各行人民币理财累计销售已达300亿元人民币。2005年3月底，多家商业银行开始陆续暂停了各自人民币理财产品的发售。 2005年3月17日，央行把商业银行的超额存款准备金率从原来的1.62％下调到0.99％。货币市场的资金量非常充裕，这也必然会立即影响到货币市场中央行票据、金融债等其他品种的利率水平。 货币市场基金 2004年8月16日，中国证监会、中国人民银行发布《货币市场基金管理暂行规定》。 货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金。货币市场基金应当投资于以下金融工具：(一)现金；(二)一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单；(三)剩余期限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债券；(四)期限在一年以内(含一年)的债券回购；(五)期限在一年以内(含一年)的中央银行票据；(六)中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 货币市场基金不得投资于以下金融工具：(一) 股票；(二) 可转换债券；(三) 剩余期限超过三百九十七天的债券；(四) 信用等级在AAA级以下的企业债券；(五) 中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。 三、存款的营销和定价 （一）存款工具的营销 （二）存款工具的定价 （一）存款工具的营销 存款工具的市场营销：概念 存款工具的营销过程：1.研究确定客户的金融需要