第六章-融资类金融中介.pptVIP

第六章 商业银行及其他融资类金融中介 融资类中介的基本特点 资本的重要性 各类机构简单介绍 融资类金融中介：以融资业务为主的金融中介机构，包括： 商业银行； 信用合作社； 邮政储蓄银行； 政策性银行； 财务公司； 金融信托投资公司； 金融租赁公司； 金融资产管理公司等 第一节 基本特点 融资方式、业务运作等方面存在着差异，但是有似之处： 以吸收存款或其他借入资金等债务融资方式的获得资金； 通过贷款或证券投资进行资金运用 强调资本在金融机构中的作用 一、功能特点 五大功能：便利支付结算，促进资金融通，降低交易成本，改善信息不对称，转移与管理风险，其中： 商业银行：最全面，支付清算功能很突出 信用社、储蓄银行、政策银行、财务公司：融资服务较为突出 金融资产公司：擅长风险管理 二、资产负债的特点 融资类金融机构的主要资产及负债类型 金融中介机构 主要资产类型 主要债务类型 商业银行 各类贷款，证券投资 各类存款， 借入资金 邮政储蓄银行 中长期投资 储蓄存款 信用合作社 各类贷款，证券投资 各类存款 政策性银行 政策性贷款 发行金融债券 财务公司 财务集团内的贷款 财务集团内存款，其他借入资金 信托投资公司 信托贷款 信托存款 金融租赁公司 金融租赁业务 各种借入资金 1.具体的差异 从贷款角度看： 商业银行：各类商业性贷款，包括短期、中长期贷款； 政策性银行：符合国家产业发展需要的、政策性贷款； 邮政储蓄银行：中长期贷款，尤其是中长期抵押贷款； 信托投资公司：按照客户要求发放的各类信托贷款； 2.金融中介机构的资产与负债均为债权性质，在这些债权债务关系中金融中介机构可以是债权人或是债务人。作为债权人有权要求债务人到期还本付息；作为债务人要履行债务人的职责。 因此，要求融资类金融中介机构要做到： ◇注重资金运用的安全性与收益性； ◇注重债务的偿还问题； ◇注重资产与负债的规模及结构匹配问题 三、国有控股商业银行在融资类金融中介机构中的特殊地位 2009年末商业银行总资产、总负债情况表 单位：亿元 银行业 国有控 股份制 城市商 其他类 金融机构 股银行 商业银行 业银行 金融机构 总资产 787690.5 400890.2 117849.8 56800.1 212150.6 占比（%） 50.9 15.0 7.2 26.9 总负债 743348.6 379025.6 112215.3 53213.0 198894.8 占比（%） 51.0 15.1 7.2 26.8 第二节 资本的重要性 一、资本的不同定义 企业会计学角度：资本是指所有者投入生产经营，能产生效益的资金。 （权益资本） 马克思主义政治经济学：资本是一种可以带来剩余价值的价值。 萨缪尔森：资本是另一种生产要素。 从广义上说，一切能带来财富和利益的手段都可以称为资本 一般由各国政府或者金融监管当局相应规定 二、金融中介机构资本的功能 有利于风险控制； 为金融机构的注册、组织营业、业务运行等提供启动资金； 树立公众对金融机构的信心，即使在经济部景气情况下也可以向社会保证能满足社会的各种需求。 有助于机构增长的长期持续性，有助于金融体系的稳健发展。 三、资本充足率与金融中介机构的稳健运营 由于资本的重要性，使得人们对于融资类金融中介机构的资本水平予以特别的关注。资本的重要性以及金融机构高负债运营的特点，使得金融监管当局确定一个资本要求标准极为必要，也即通常所说的资本充足率。 银行资本具有保护存款人和其他债权人不受损失，维护公众信心的作用。但这并不意味着资本越多