小微企业信业务尽职免责管理办法(试行).pdf

小微企业信贷授信工作尽职免责管理办法 第一章 总则 第一条 为规范贷款风险管理机制，促进贷款调查、审 查、审批、检查履职尽责， 高信贷管理水平，根据 《中华 人民共和国商业银行法》、《商业银行小企业授信工作尽职指 引》、《中国银监会关于 2015 年小微企业金融服务工作的指 导意见》（银监发 ﹝2015 ﹞8 号 ）及***信贷管理相关制度等 有关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称授信工作尽职免责是指在整个小微 企业授信业务过程中各 岗位贷款责任人是否按规定履行 了 自己岗位应尽的职责，并根据本办法规定，对各岗位贷款责 任人作出是否给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚 和责任追究的处理。 第三条 本办法所称贷款责任人，包括在***从事信贷岗 位或涉及信贷授信业务的调查人、审查人、审批人。 第四条 贷款免责的范围 （一 ）小微企业贷款业务中按风险五级分类由正常、关 注转入次级以下或按四级分类逾期 90 天以上的贷款。 （二 ）银行承兑汇票业务到期因企业不能按时解付，被 迫发生垫款并经有权决策人批准，已转入不 良类的贷款。 第二章 尽职免责要求 第五条 贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款 义务人调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的 贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情 形时，应及时报告并采取相应措施，对贷款监督检查的有效 性负责；贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真 实性负次要责任。 （一 ）贷款主办调查人尽职要求包括但不限于以下内容： 1.负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款 义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息 等，收集的信息资料需完整、有效； 2.对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人 或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债 （含或有负 债 ）情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、 抵 （质 ）押物等方面情况进行实地调查核实； 3.根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、 资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、 效益性等情况进行分析，预测 示贷款风险程度； 4.将核实情况、分析结果形成书面调查报告。调查报告 应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保 条件等 出调查结论和风险防范的措施。 5.严格执行贷后检查制度，对贷款用途实施跟踪监督检 查， 示贷款用途是否真实、合法，是否符合贷款合同约定； 对借款人或主要负责人的品行、或有负债进行检查， 示对 贷款偿还的负面影响程度； 6.采用现场实地检查，按照规定的频率和内容对借款人 的合同履行情况、客户的生产经营情况等进行监督检查； 7．定期（按季 ）、不定期的对保证人进行现场监督检查， 核实保证人的财务和经营情况等，确认保证能力； 8.定期 （按季 ）、不定期地检查抵 （质 ）押物，确定抵 （质 ）押合同的有效性，核实抵 （质 ）押物真实、完整，评 估抵 （质 ）押物价值，确认抵 （质 ）押物完整无损； 9.根据检查分析情况，对发现的贷款潜在风险和存在问 题，及时进行风险预警 示并形成检查报告，向主管部门 出处理意见。 （二 ）贷款辅助调查人尽职要求包括但不限于以下内容： 1.负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款 义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息 等，收集的信息资料需完整、有效； 2.对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人 或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债 （含或有负 债 ）情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、 抵 （质 ）押物等方面情况进行实地调查核实； 3.对贷款调查人 供的借款单位资产、负债、经营情况、 资信情况、抵 （质 ）押物或保证情况及其他非财务信息等进 行分析评价，对贷款调查人