中国XX银行出口保理业务管理办法.doc

中国XX银行出口保理业务管理办法（试行） 第一章 总则 第一条 为在防范风险的前提下积极开展国际保理业务，加强对该项业务的管理，根据中国人民银行、国家外汇管理局及总行有关规定，制定本办法。 第二条 国际保理业务全称国际保付代理业务，是国际贸易在赊销和承兑交单贸易结算方式下，保理商向出口商提供的一项包括出口贸易融资、进口商资信调查及评估、销售账务处理、应收账款管理及追收和买方信用担保等内容的综合性金融服务。 第三条 现阶段我行只办理国际出口保理业务。未经总行批准，各行不得办理进口保理业务。 第四条 本办法适用于我行境内各分支机构开办的出口保理业务。各一级（直属）分行有权按总行有关规定办理出口保理业务。 第二章 国际出口保理业务的类型和操作流程 第五条 我行叙做的出口保理业务包括非买断型和买断型出口保理两种基本类型。 第六条 非买断型出口保理项下，进口保理商承担进口商的信用担保责任（我行不承担此责任）。即在进口商因财务或资信原因拒付的情况下，进口保理商须支付全额保理款项。若进口保理商亦不能履约，我行无须向出口商付款。若我行已向出口商提供融资，我行有权向出口商追索。 非买断型出口保理项下，进口保理商只对进口商的财务和资信风险承担责任，即只有在进口商因财务和资信原因拒付的情况下，进口保理商才承担付款责任。在进口商因出口商欺诈或贸易双方商务纠纷等原因拒付的情况下，进口保理商不承担付款责任。在此情况下，若我行已向出口商提供融资，我行有权向出口商追索。 第七条 买断型出口保理项下，在进口商因财务或资信原因拒付且进口保理商也不能履约的情况下，我行须在经我行核定的保理额度内向出口商支付全额保理款项。若我行已向出口商提供出口保理项下融资，我行无权向出口商追索。 买断型出口保理项下，我行与进口保理商承担相同的进口商信用担保责任，即只有在进口商因财务和资信原因拒付的情况下，我行才须向出口商支付保理款项。在进口商因出口商欺诈或贸易双方商务纠纷拒付的情况下，我行不承担付款责任。在我行已向出口商融资的情况下，我行有权向出口商追索。 第八条 我行叙做的非买断型保理业务的流程如下： （一）出口商向我行（出口保理商）申请叙做出口保理业务，我行按照业务类型为出口商联系进口保理商。 （二）进口保理商根据出口商提供的资料（包括进口商名称和地址，商品的名称和类别，付款期限，预计年销售额和预计年装运次数及货物描述等）对进口商进行资信调查，并核定单笔进口保理额度或可循环使用的信用额度。 （三）进口保理额度核定后，我行与出口商签订出口保理协议，并与进口保理商签定双保理协议(Interfactor agreement),明确当事方权利义务和费率标准等。 （四）出口商出运货物后，将发票及货运单据交我行转寄给进口商，我行同时将发票副本寄交进口保理商。若出口商有融资需求，我行可在上述进口保理额度内向出口商提供不超过发票金额80%的融资。 （五）进口保理商定期向进口商催收货款，及时向我行传送应收账款情况，并在收妥后将头寸划付我行。我行扣除相关费用后贷记出口商账户。在我行已提供融资的情况下，我行还须扣除融资本金及利息。 （六）对于到期后仍未能支付的应收账款，进口保理商负责催收。如果进口商由于财务或资信原因不能付款，进口保理商须在应收账款到期日后90天内支付全额保理款项。 （七）若进口保理商在应收账款到期日后90天后仍未能付款，我行无须向出口商付款。若我行已提供融资，我行有权向出口商追索。 第九条 我行叙做的买断型保理业务的流程如下： （一）出口商向我行（出口保理商）申请叙做出口保理业务，我行按照业务类型为出口商联系进口保理商。 （二）进口保理商根据出口商提供的资料（包括进口商名称和地址，商品的名称和类别，付款期限，预计年销售额和预计年装运次数及货物描述等）对进口商进行资信调查，并核定单笔进口保理额度或可循环使用的信用额度。我行在进口保理商核定的额度基础上，向出口商提出我行的出口保理额度（我行核定的出口保理额度不得高于进口保理商核定的额度）。 （三）出口保理额度核定后，我行与出口商签订出口保理协议，并与进口保理商签定双保理协议(Interfactor agreement),明确当事方权利义务和费率标准等。 （四）出口商出运货物后，将发票及货运单据交我行转寄给进口商，我行同时将发票副本寄交进口保理商。若出口商有融资需求，我行可根据上述应收款项在我行核定的保理额度内向出口商提供不超过发票金额80%的融资。 （五）进口保理商定期向进口商催收货款，及时向我行传送应收账款情况，并在收妥后将头寸划付我行，我行扣除相关费用后贷记出口商账户。在我行已提供融资的情况下，我行还须扣除融资本金及利息。 （六）对于到期后仍未能支付的应收账款，进口保理商负责催收。如果进口商由于财务或资信原因不能付款，进