《汽车快修连锁经营分析》.docVIP

汽车快修连锁公司经营分析报告 汽车快修连锁公司经营分析报告 连锁公司经营分析 （一）收入实际完成情况 备注：计划为全年计划，分析销售无年度计划，备件收入和房租收入为其他业务收入； 分析： 年度收入计划完成率为35.65%，不含房租收入年度收入计划完成率为15.08%； （二）成本实际完成情况 备注：计划为全年计划，成本包括主营业务成本及税金，其中含网络拓展部、服务部、备件部费用； 分析： 年度成本计划完成率为36.14%； （三）费用、利润实际完成情况 备注：计划为全年计划，销售费用包括市场部及相应费用，管理费用包括总经办、综合部、财务部、运营部； 分析： 年度销售费用计划完成率为50.8%，年度管理费用计划完成率为79.61%，年度财务费用计划完成率为72.57%； 三年预期测算 项目 2017年 2018年 2019年 1-9月份实际 10-12月计划 全年模拟 计算标准 计划 计算标准 计划 一、总收入 112.37 116.85 220.85 —— 300.99 —— 417.94 加盟费 0.00 15.60 15.60 参照18年计划 15.41 100% 30.81 管理费 8.71 8.00 16.71 13.92 100% 27.84 商品收入 0.00 0.00 0.00 0.00 100% 0.00 IT服务费 0.00 0.00 0.00 2.51 100% 5.03 分项服务 1.50 3.00 4.50 7.92 100% 15.84 备件收入 8.37 3.90 12.27 25.00 100% 50.00 房租收入 93.50 90.25 183.75 参照17年实际 183.75 参照17年实际 183.75 营业务外收入 0.29 0.00 0.29 0.29 0.29 直营店管理费收入 —— —— —— 参照18年计划 19.56 100% 39.12 新分项服务 —— —— —— 15.25 100% 30.50 加油站服务管理费 —— —— —— 8.00 100% 16.00 培训费收入 —— —— —— 5.94 100% 11.88 直营店保险收入 —— —— —— 2.00 100% 4.00 合伙人保险收入 —— —— —— 1.44 100% 2.88 二、总成本 101.27 72.57 173.85 参照17年实际 172.35 参照17年实际 172.35 主营业务 34.16 28.11 62.27 62.27 62.27 其他业务支出 61.61 44.46 106.07 106.07 106.07 营业务外支出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 逾期加盟费返利 5.50 0.00 5.50 17年新加盟未返利部分 4.00 0.00 三、总销售费用 13.40 6.49 19.88 参照17年实际 19.88 19.88 工资 7.05 3.09 10.14 10.14 10.14 其他费用 6.35 3.40 9.75 9.75 9.75 四、总管理费用 178.24 59.19 237.43 237.43 237.43 工资 40.67 18.58 59.24 59.24 59.24 其他费用 137.57 40.61 178.18 178.18 178.18 五、财务费用 27.97 10.02 37.99 37.99 37.99 六、利润 -208.51 -31.42 -248.30 —— -166.66 —— -49.71 结论：2017年10-12月计划中收入参照汽车快修连锁公司总部第四季度计划，成本、费用参照2017年初计划； 2018年计划中收入参照汽车快修连锁公司总部18年计划，成本、费用参照2017年全年模拟数值； 2019年计划中收入参照汽车快修连锁公司总部18年计划上升100%，成本、费用参照2017年全年模拟数值； 二、1号店经营分析 （一）盈亏平衡分析 1、单车产值恒定分析法 分析： 目前水平：平均每月收入425556元，结算台次393台，单车产值1083元； 平均每月工时收入94491元，材料毛利89361元； 平均每月材料成本236180元； 人员工资97390元（绩效64163元），绩效：毛利=35：65； 平均每月其他收入+其他成本+其他用支出为171731元； 平均每月利润-