《财务部的职能》.docVIP

PAGE PAGE 8 财务部的职能 负责认真贯彻执行国家财经法规、政策和制度，组织公司的财务管理和会计核算工作，规范公司的财务行为，确保公司财务工作合理、合法，公司财产安全、完整。 负责建立健全公司财务、会计核算各项管理制度并监督实施。 负责公司会计核算工作，认真做好原始凭证汇集和记账凭证填制、审核、账簿的登记、报表编制等工作，及时、完整、准确地记载公司各项经济业务的发生和变化。 负责编制月、季、年度财务报告，及时向股东、领导及有关部门提供财务资料。 负责管理和核算公司的各项资产，会同有关部门组织固定资产和流动资产的核定工作，客观真实地反映公司各项资产情况。 负责公司纳税方案的统筹，按时交纳各种税款，创建公司税收良好的外部环境和内部节税意识，保证公司效益的最大化。 负责公司的成本费用管理。组织进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析，厉行节约，提高公司的经济效益 负责公司资金的管理，组织进行对公司资金的预测、使用、分析和控制，保证有效筹集、分配和合理使用资金。 负责公司的预算管理，监督、控制各部门财务预算的执行情况，分析预算与实际执行的差异及原因，提出改进公司基础管理工作的措施和建议。 参与公司的资本运作，对公司从事的投资决策、经营决策、融资决策进行综合分析，提供财务支持。 定期进行财务分析，为公司经营管理决策提供详实依据。 组织做好会计凭证、账簿、报表等以及其他会计资料和财务资料的保管与定期归档工作。 负责公司财务决算，起草公司年度利润分配方案，按公司决策组织实施。 参与公司各项重大经济合同、协议的签订、审核，监督经济合同的执行。 参与公司重要经济活动的论证工作。 财务部下设会计主管、成本费用会计、税务往来会计、管理会计、出纳五个岗位。 会计主管岗位职责 1.在总经理的领导下，负责主持财务部的全面工作，组织并督促本部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作 2.负责组织国家的财经法律、法规及有关政策的贯彻落实 3.负责组织公司财务管理制度、财务核算体系、成本管理、会计监督及其它有关的财务专项管理制度的拟订、修改、完善和实施 4.负责建立和完善公司财务稽核、内部控制制度，监督其执行情况 5.协助总经理制定公司战略规划，组织制定公司财务规划 6.负责组织公司的会计核算工作 6.1负责原始凭证、记账凭证等会计资料的审核 6.2负责月度、季度、年度财务报表的编制 6.3负责产品销售成本的核算及相关帐务的处理 6.4指导会计记帐，凭证编制，保证各类凭证的准确、真实、完整 6.5审核各类日记帐、分类帐、总帐的填制 6.6监督公司现金存款与出纳管理，定期盘点库存现金 7.负责公司的资金管理 7.1负责公司资金预算的执行和监督 7.2负责制定年度、季度、月度资金使用计划 7.3负责制订信贷计划，组织资金的筹措、使用及清偿 7.4组织编写财务收支计划 7.5组织编写资金运用分析报告，并定期上报总经理 7.负责合理安排资金，保证公司经营活动的资金需求 8.负责组织公司的财务预算、决算 8.1根据公司的战略目标，组织和指导各部门的编制年度预算 8.2汇总个部门的预算，组织编制资金预算、利润预算、资产负债预算 8.3根据公司的经营情况，审核、修正、平衡年度预算 8.4监督各部门的预算执行情况，定期组织编写公司全面预算执行情况的报告，分析差异及原因，为公司的生产经营管理提出改进建议 8.5定期组织财务决算，组织编写财务决算报告 9.负责公司成本费用的管理 9.1组织公司产品生产成本、销售成本、研发成本等各项成本的核算 9.2组织公司制造费用、销售费用、管理费用等各项费用的核算 9.3组织进行公司成本费用的预测、计划、控制、分析 9.4督促公司各部门降低消耗、节约费用，提高经济效益 10.负责公司资产的管理 10.1组织公司固定资产、低值易耗品、原辅材料的核算 10.2定期会同公司有关部门进行资产的盘点、清查工作 10.3监督公司固定资产的使用情况，保证资产的安全、 11.负责对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报 12.定期组织编写财务状况说明书，分析公司的偿债能力、经营能力、盈利能力、成长能力，并提出财务建议 13.负责公司财务信息化建设 14.组织审核所有的购销合同 15.监督产品的采购与入库工作，确保仓库记录与记帐的真实、准确 16.监督库存产成品的保管与出库工作，定期组织盘存 17.监督督促货款的回收与检查，组织对不良债权的处置 18.监督指导业务部、生产部、技术部等部门建立健全业务、生产、设备台帐 19.组织公司内部大型设备、厂房、等投资和对外投资项目的可行性分析，提出评估意见 20.关注投资市场信息，及时为公司重大经营决策提供信息支持 21.参与投资项目的操作 22.参与公司重大经济问题的决策 23.负责与财政、税务、银行、