企业所得申报流程.docxVIP

一般纳税人企业所得税申报流程 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc396319040 一般纳税人企业所得税申报流程 PAGEREF _Toc396319040 \h 1 HYPERLINK \l _Toc396319041 第一步：登录 PAGEREF _Toc396319041 \h 2 HYPERLINK \l _Toc396319042 第二步：企业注册登记，并发放U盾及IC 卡 PAGEREF _Toc396319042 \h 2 HYPERLINK \l _Toc396319043 （1） 网上申请税务登记 PAGEREF _Toc396319043 \h 2 HYPERLINK \l _Toc396319044 （2） 税务局申请税务登记 PAGEREF _Toc396319044 \h 5 HYPERLINK \l _Toc396319045 第三步：企业所得税申报流程 PAGEREF _Toc396319045 \h 6 HYPERLINK \l _Toc396319046 一、季（月）度预缴纳税申报 PAGEREF _Toc396319046 \h 6 HYPERLINK \l _Toc396319047 二、年度纳税申报 PAGEREF _Toc396319047 \h 11 第一步：登录 进入福思特多媒体教学平台——账号：z001（学生身份）；密码：空——电子报税 第二步：企业注册登记，并发放U盾及IC 卡 网上申请税务登记 一、【国税网上报税平台】，打开网上报税平台的主页： 打开网上报税平台主页页面如下： 点击对应登录框下方的【税务登记】文字按钮，打开“税务登记表”页面如下： 点击【添加】功能按钮，进入税务登记表的允许填写状态，根据实训案例信息填写“税务登记表”对应的内容（实训案例中没有体现内容的项目保留系统默认状态），然后点击【保存】（保存按钮在点击添加按钮后出现）。 保存后，点击【审核】，确认当前显示的申请信息并提交到税务局系统。 二、点击【国家税务局】： 进入登陆页面如下： 输入账号、密码（密码、帐号均为admin），点击【确定】进入税务局大厅页面如下： 点击【系统管理】→【税务登记】： 选择用户正在进行税务登记操作的企业，点击企业信息右边的【进入】按钮： 查看显示的“税务登记表”信息，确认无误后，点击【审核】，完成信息审核工作，该企业信息成功在税务局进行税务登记，用户需要尽快到税务局完善其他相关信息。 【退出】--点击【企业资料管理】，点击该企业【进入】-【发放U盾及IC卡】。 税务局申请税务登记 一、点击【国家税务局】： 打开登录页面如下： 输入账号、密码后，点击【确定】，进入税务局大厅页面如下： 进入税务局大厅后，选择进入【系统管理】→【企业资料管理】，打开企业资料管理对话框如下： 选择第二个（进入）广东瑞德酒业股份有限公司（一般纳税人）--点击复制—建立新企业（企业名称后面加学生的名字+学号）--保存—【发放U盾及IC卡】 第三步：企业所得税申报流程 一、季（月）度预缴纳税申报 在“电子报税教学系统”页面，点击【国税网上报税平台】按钮，进入国家网上办税大厅，图标按钮如下： 点击【申报征收】，打开页面如下： 选择“申报征收-申报”下方的“企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）”，点击【进入申报】，系统自动弹出以下窗口： 点击【企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）】，打开“所属日期”窗口： 注：若为月度申报，“所属日期”窗口自动默认显示范围为一个月。 点击【确认】，打开“申报表”数据窗口如下图，根据实训案例信息录入数据，点击下方【保存数据】。 点击【计税】按钮，表格将进行自动计算，结果如下图： 点击【申报】，打开确认申报窗口如下： 点击【确定】，系统自动弹出“申报成功”对话框如下： 用户直接在“申报成功”窗口中点击【扣税】按钮，系统自动弹出确认窗口如下： 点击【确定】，完成税款缴纳操作，网上缴税成功扣款窗口如下： 二、年度纳税申报 在“电子报税教学系统”页面，点击【国税网上报税平台】按钮，进入国家网上办税大厅，点击图标如下所示： 点击【申报征收】，打开“申报征收”页面如下： 选择“申报征收-申报”下方的“企业所得税年度纳税申报表（A类）”，点击【进入申报】，系统自动弹出以下窗口： 所有表格导入结束之后即可点击”企业所得税纳税申报表”进行申报扣税。